独资经营者的香港利得税
在香港以独资经营者身份经营自己的生意？您根据应评税利润按累进税率缴纳利得税（而非薪俸税）。通过正确的扣除、折旧津贴和离岸收入处理，您的有效利率可能会大大低于您的想象。
个体工商户税务专家
在香港以独资经营者身份经营自己的生意？您根据应评税利润按累进税率缴纳利得税（而非薪俸税）。通过正确的扣除、折旧津贴和离岸收入处理，您的有效利率可能会大大低于您的想象。
⚠ 独资经营者必须缴纳利得税——而非薪俸税
一个常见的错误：以前担任雇员的独资经营者试图提交 BIR60（薪俸税）而不是 BIR52（利得税）。两种税收制度是分开的。提交错误的表格意味着错过合法的业务扣除，并且可能会被错误评估。作为独资经营者，您从自己的企业中获得的“工资”不是可扣除的费用——您的利润将在扣除允许的业务成本后全额评估。
您是否正面临以下税务问题？
商业登记合规
所有独资经营者必须在开业后 1 个月内向商业登记处 (BRO) 注册。不登记属于刑事犯罪。
利得税与薪俸税
独资经营者根据净营业收入缴纳利得税，但可以选择个人入息税，将其与其他收入结合起来，并申请额外津贴。
什么算作允许的费用
业务费用必须“全部且完全”用于产生利润。个人/企业的混合成本需要仔细分配。
离岸利润索赔
完全在香港境外提供服务的利润可获豁免缴纳香港利得税。税务局要求提供离岸活动的有力证据。
适合对象
专业人士在没有公司结构的情况下运营，直接以自己的名义向客户开具发票。
在香港经营的水管工、电工、家庭教师、教练和其他个体工商户。
设计师、摄影师、作家和艺术家通过项目赚取收入。
单独执业的律师、会计师和测量师（非合伙或公司）。
没有公司结构的电子商务、代发货商和在线服务提供商。
前雇员自行成立并需要了解从薪俸税到利得税的转变。
服务范畴
商业登记设置
我们就利得税向 BRO 和 IRD 通知进行企业名称注册提供建议。
提交利得税报税表 (BIR52)
我们为您准备年度利得税申报表并附上完整的损益表。
可扣除费用优化
我们确定所有允许的业务费用、资本补贴和折旧索赔。
离岸利润索赔
如果业务活动在香港境外进行，我们会准备一份书面的离岸收入申报。
成长与合并规划
当利润超过 200 万港元时，我们模拟成立香港公司是否可以节省税款。
简单、高效、专业
企业设立和注册建议
从您创业的第一天起，我们就为您提供最节税的结构建议。
1 day簿记和记录审查
我们会审查您该纳税年度的收入和支出记录，并找出缺失的文件。
2–3 days利润计算
我们准备了包含所有允许扣除额和资本免税额的税收调整利润计算。
2–3 daysBIR52 备案和 IRD 通信
我们提交您的利得税申报表并回复税务局的任何后续查询。
As required为真实客户带来真实成果
独立IT顾问——香港和新加坡客户
- 年利润港币98万
- 45% 的工作在新加坡进行
- 新加坡工作离岸索赔获批
- 应课税香港利润减少至港币539,000元
自由设计师从就业转型
- 第一年自雇利润港币360,000元
- 设备、软件、联合办公空间扣除
- 作出个人入息课税选举
- 配偶津贴和抵押贷款利息也被索赔
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我们的注册会计师拥有15年以上香港税务经验，时刻掌握税务局的最新动态。
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