慈善捐赠的香港税收减免
香港的慷慨捐助者可以从其应税收入中扣除符合条件的慈善捐款，最高可达收入的 35%。但只有向 IRD 批准的 s.88 慈善机构捐款才符合资格。我们的注册会计师可以帮助您最大限度地提高慈善扣除额，同时确保您向正确的组织捐款。
慈善捐赠税务专家
香港的慷慨捐助者可以从其应税收入中扣除符合条件的慈善捐款，最高可达收入的 35%。但只有向 IRD 批准的 s.88 慈善机构捐款才符合资格。我们的注册会计师可以帮助您最大限度地提高慈善扣除额，同时确保您向正确的组织捐款。
⚠ 只有向 IRD 批准的第 88 条慈善机构捐款才符合资格
并非所有慈善机构都有资格获得香港税收减免。只有根据 IRO 第 88 条批准的组织才会出现在 IRD 批准的慈善机构名单上。向海外慈善机构、未注册组织或不具备第 88 条规定资格的实体的捐款，无论价值大小，均不符合扣除条件。在捐赠之前务必验证 s.88 状态，并考虑到节税。
您是否正面临以下税务问题？
验证慈善机构的资格
捐助者通常认为主要慈善机构会自动获得批准。许多在香港运作的著名海外组织和宗教组织不具备第 88 条的地位。
记录保存要求
税务局要求慈善机构为所有申报的捐款提供收据或确认信。仅口头确认或银行转账截图是不够的。
35% 收入上限优化
超过应税收入35%的捐赠，不得在当年扣除，也不能结转。跨纳税年度大笔捐款的策略性时机可以最大限度地提高扣除额。
企业捐赠与个人捐赠
决定是个人捐赠还是通过公司捐赠会影响有效的节税。在个人收入较高的情况下，个人捐赠比企业捐赠可以节省更多。
适合对象
每年捐赠 50,000 港元以上并希望确保最大税收效率的人士。
高管向大学、医院或艺术组织提供大量捐款。
向多个慈善机构捐款并需要验证 s.88 状态并整理收据的人。
设立结构化捐赠工具并希望了解税收影响的个人。
那些使用工资发放计划并需要了解雇员与雇主扣除规则的人。
服务范畴
慈善机构资格验证
在您申请扣除之前，我们会验证您捐赠的所有慈善机构的第 88 条批准状态。
捐款扣除优化
我们计算您 35% 的收入上限，并对大额捐款跨纳税年度的最佳分配进行建模。
BIR60 慈善扣除索赔
我们为您准备年度申报表，并正确申报并记录所有合格捐款。
个人与企业捐赠分析
我们对个人或企业慈善捐赠是否能根据您的情况产生更有效的节税进行建模。
慈善信托和基金会建议
我们建议您建立香港慈善信托或担保有限公司，以节税地构建您的慈善事业。
简单、高效、专业
捐赠记录审核
我们会审核您的所有慈善捐款并验证每位接受者的 s.88 状态。
1 day扣除上限分析
我们计算您的 35% 上限，并确定应推迟到下一个纳税年度的任何捐款。
1 day收据汇编和文件
我们编制 IRD 索赔所需的所有慈善收据和确认函。
1–2 days提交周年申报表
我们将您的 BIR60 或 BIR52 归档，并正确申报所有合格捐款。
1–2 days为真实客户带来真实成果
负责重大慈善项目的高级管理人员
- 年薪港币2,500,000元
- 慈善捐款 875,000 港元（应课税收入的 35%）
- 所有捐赠均已验证为第 88 条批准
- 按15%标准税率扣除 → 节省税款港币131,250元
- 剩余375,000港元通过质押时间推迟至明年
职业夫妇——联合慈善捐赠优化
- 家庭联合捐款 360,000 港元
- 分配给高收入配偶的报税表（标准税率纳税人）
- 两者均被验证为第 88 条慈善机构
- 所有收据均已获得并随退货一起归档
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我们的注册会计师拥有15年以上香港税务经验，时刻掌握税务局的最新动态。
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我们于一个工作日内回复所有咨询，紧急情况4小时内处理。
严格保密
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常见问题
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