香港保险投资税 — 投连寿险、年金和强积金税务指南
香港的保险相关投资产品——投连寿险计划（ILAS）、合资格延期年金和强积金自愿性供款——根据《税务条例》享有特定的税务减免优惠和税务处理规则。优化这些可以有效地减少你的薪俸税。
保险投资税务专家
香港的保险相关投资产品——投连寿险计划（ILAS）、合资格延期年金和强积金自愿性供款——根据《税务条例》享有特定的税务减免优惠和税务处理规则。优化这些可以有效地减少你的薪俸税。
⚠ QDAP 扣除仅适用于合资格保单
并非所有年金产品都符合 IRO 第 26J 条规定的 QDAP 税收减免资格。该保单必须经IA（保险机构）认证为合资格延期年金保单。尽管经济结构相似，但购买未经认证的产品不能享受税收减免。购买前验证 QDAP 认证以用于减税目的。
您是否正面临以下税务问题？
QDAP 扣除优化
合资格延期年金保单保费每年可扣税高达港币60,000元（连同强积金自愿性供款）。许多保单持有人没有要求全额可用的扣除或持有不合格的保单。
投连寿险税务处理
死亡投连寿险回报通常是免税的。然而，如果保单持有人从事投资业务，退保或部分提款的收益可能会产生税务影响。
强积金自愿性供款扣除
自愿性强积金供款（高于强制性 5%）可单独扣税，每年最高可达港币 18,000 元，或与 QDAP 合并最高可达港币 60,000 元。许多员工没有最大限度地提高税收效率的自愿捐款。
跨境保险税
持有香港保险公司签发的投连寿险保单的中国内地居民可能在中国有报告义务。香港与内地之间的CRS信息交换现涵盖保险产品现金价值。
适合对象
持有或考虑符合资格的递延年金保单的个人可以享受税收减免。
投资联结保证计划保单持有人寻求明确利得税待遇。
受雇个人最大限度地提高强积金自愿性供款税收减免。
拥有团体人寿或医疗保险计划的雇主寻求明确的扣除额。
服务范畴
QDAP 及强积金扣除优化
计算并最大化您合并的 QDAP/MPF 自愿性供款税收减免权利。
投连寿险退保税分析
评估放弃或部分退出投连寿险保单的税务影响。
准备薪俸税报税表
准备年度薪俸税报税表，并正确申报所有保险投资扣除额。
跨境保险CRS咨询
就CRS报告对内地居民持有的香港保险产品的影响提供咨询。
简单、高效、专业
政策审查
审查所有保险和强积金产品的 QDAP 认证和供款水平。
1 day扣除额计算
计算最佳 QDAP + MPF 自愿扣除分配，以最大程度节省税款。
1 day回程准备
准备薪俸税报税表，并正确申报所有符合资格的扣除额。
2-3 days年度回顾
年度供款审查和申报表以保持最佳扣除位置。
Annually为真实客户带来真实成果
双收入夫妇 — QDAP 最大化
- 配偶双方均属17%薪俸税级
- 每人购买单独的 QDAP 保单
- 每年保费：每人港币60,000元
- 每年综合扣除额：港币 120,000 → 节省税款：港币 20,400
投连寿险退保 — 资本待遇已确认
- 10年投连寿险保单退保
- 退保收益总额：820,000港元
- 资本待遇已确认（被动投资者）
- 收益无需缴纳香港利得税
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