Pague el impuesto correcto: Ni un dólar más de lo que debe
Los profesionales autónomos en Hong Kong se enfrentan a la elección entre el impuesto a los salarios y el impuesto a las ganancias, una decisión que puede significar la diferencia entre deducir 500.000 dólares de Hong Kong en gastos comerciales o cero. Nuestros especialistas analizan su situación específica, eligen la base impositiva óptima y se aseguran de que reclame todos los gastos deducibles a los que tiene derecho.
Profesional independiente y especialista en impuestos por cuenta propia
Los profesionales autónomos en Hong Kong se enfrentan a la elección entre el impuesto a los salarios y el impuesto a las ganancias, una decisión que puede significar la diferencia entre deducir 500.000 dólares de Hong Kong en gastos comerciales o cero. Nuestros especialistas analizan su situación específica, eligen la base impositiva óptima y se aseguran de que reclame todos los gastos deducibles a los que tiene derecho.
⚠ Advertencia crítica: clasificar erróneamente su situación laboral tiene graves consecuencias
Clasificarse erróneamente como trabajador autónomo cuando legalmente es un empleado (o viceversa) genera un riesgo importante. Si trabaja legalmente por cuenta propia pero presenta su declaración como empleado, pierde el derecho a deducir gastos comerciales, lo que podría pagar miles de dólares de más en impuestos. Si usted es legalmente un empleado pero se presenta como trabajador independiente, el IRD puede reclasificar sus ingresos, lo que generará evaluaciones de impuestos sobre salarios retroactivos, contribuciones impagas al MPF del empleador y multas. La distinción en la legislación fiscal de Hong Kong es específica de los hechos: no asuma que su descripción contractual es determinante.
¿Se enfrenta a estos problemas fiscales?
Presentación bajo la base impositiva incorrecta
Hong Kong permite que los trabajadores autónomos sean evaluados según el impuesto sobre los salarios o el impuesto sobre las ganancias. El impuesto sobre las ganancias permite la deducción de todos los gastos total, exclusivo y necesariamente incurridos para obtener ingresos: oficina en casa, equipo, suscripciones, viajes, seguros. Elegir mal cuesta miles de dólares al año.
No reclamar todos los gastos comerciales deducibles
Incluso los trabajadores independientes que pagan el impuesto sobre las ganancias con frecuencia omiten las deducciones permitidas: prorrateo de la oficina en el hogar, depreciación del equipo, desarrollo profesional, proporción comercial de las facturas telefónicas y los viajes. En cinco años, los gastos no reclamados pueden representar decenas de miles de impuestos pagados en exceso.
Choque fiscal provisional
En el año en que se convierte en trabajador independiente o aumenta significativamente sus ingresos, es posible que reciba una factura que cubra tanto el impuesto tasado del año en curso como el 75% del impuesto provisional del próximo año; en realidad, casi dos años de impuestos a la vez.
Contribuciones al MPF faltantes o incorrectas
Los trabajadores autónomos deben aportar el 5% de sus ingresos pertinentes al MPF, sujeto a límites máximos. La falta de contribución conlleva sanciones de la MPFA. Muchos trabajadores independientes también pasan por alto que las contribuciones al MPF son deducibles del impuesto a las ganancias, lo que crea un doble beneficio.
Para quién es este servicio
Consultores de tecnología con múltiples clientes o compromisos basados en proyectos.
Diseñadores gráficos, fotógrafos, camarógrafos, redactores publicitarios y creadores de contenido con ingresos como autónomos.
Directores financieros, asesores financieros y especialistas en cumplimiento que trabajan por contrato o por proyectos.
Médicos de práctica privada, dentistas, fisioterapeutas en práctica individual o grupal.
Abogados, procuradores, contadores y otros profesionales autorizados en la práctica independiente.
Qué cubrimos
Elección del impuesto sobre los salarios frente al impuesto sobre las ganancias
Análisis anual de sus ingresos, estructura de gastos y relaciones con los clientes para determinar qué base impositiva produce el pasivo menor.
Maximización de gastos comerciales
Revisión sistemática de todos los gastos para identificar todas las deducciones permitidas, incluidas las oficinas en el hogar, la depreciación de equipos y los costos profesionales que comúnmente se pasan por alto.
Planificación fiscal provisional y remanente
Previsión anual de obligaciones tributarias provisionales, solicitudes de remanentes cuando los ingresos han disminuido y estrategias de sincronización de ingresos.
Cumplimiento del MPF para trabajadores autónomos
Ciclo completo de cumplimiento del MPF: selección de esquema, inscripción, cálculo de contribución anual y reclamo de deducción en su declaración de impuestos.
Preparación de la declaración de impuestos anual (BIR52/BIR60)
Complete las declaraciones de impuestos anuales con el cálculo completo de los impuestos, los cronogramas de respaldo y la documentación revisada según los estándares de auditoría del IRD.
Simple, eficiente, profesional
Revisión de la base impositiva y planificación anual
Al comienzo de cada año de evaluación, confirmamos la base impositiva óptima, identificamos cambios en los acuerdos laborales y planificamos la responsabilidad tributaria provisional.
April–MayRevisión fiscal provisional y remanente
Cuando llegan las demandas de impuestos provisionales, revisamos si se debe presentar una solicitud de remanente para reducir la demanda en función de los ingresos del año en curso.
Oct–JanRevisión de gastos y montaje de documentación
Revisión sistemática de fin de año de todos los ingresos y gastos, identificación de gastos deducibles y recopilación de documentación de respaldo.
MarchPreparación, presentación y revisión de la evaluación de la declaración
Preparación, presentación, verificación de evaluación y planificación de pago de impuestos de BIR52/BIR60, incluido el impuesto provisional para el año siguiente.
April–AugustResultados reales para clientes reales
Consultor de TI: cambio de impuesto sobre los salarios a impuesto sobre las ganancias
- Ingreso anual de HK$ 500 000 con HK$ 500 000 en gastos deducibles
- Se cambió del impuesto a los salarios al impuesto a las ganancias después de 7 años de presentación incorrecta
- Declaración del año anterior modificada recuperando HK$100,000 adicionales
Diseñador Gráfico — Emergencia Fiscal Provisional
- Los ingresos cayeron un 62 % interanual, pero la demanda fiscal provisional fue de 5.000 HK
- Solicitud de remanente presentada dentro de los 5 días posteriores al contacto con el cliente
- Impuesto provisional reducido de HK5K a HKK con plan de pago de 6 meses
Consulta experta gratuita
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- CPA sénior asignado a su caso
- Sin compromiso — cancele en cualquier momento
Por qué elegir TAX.hk
Amplia experiencia en impuestos de HK
Nuestros CPA tienen más de 15 años de experiencia en impuestos de HK y se mantienen al día con cada actualización del IRD.
Honorarios fijos transparentes
Sin sorpresas de facturación por horas. Conozca su costo por adelantado antes de comenzar.
Respuesta en 24 horas
Respondemos a todas las consultas dentro de un día hábil. Casos urgentes dentro de 4 horas.
Estricta confidencialidad
Toda la información del cliente se mantiene bajo un estricto deber profesional de confidencialidad.
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