Zahlen Sie die richtige Steuer – Keinen Dollar mehr, als Sie schulden
Selbstständige Berufstätige in Hongkong stehen vor der Wahl zwischen Lohnsteuer und Gewinnsteuer – eine Entscheidung, die den Unterschied zwischen dem Abzug von 500.000 HK$ an Geschäftsausgaben oder gar keinem ausmachen kann. Unsere Spezialisten analysieren Ihre spezifische Situation, wählen die optimale Steuerbemessungsgrundlage und stellen sicher, dass Sie alle abzugsfähigen Ausgaben geltend machen, auf die Sie Anspruch haben.
Freiberufler und selbstständiger Steuerberater
Selbstständige Berufstätige in Hongkong stehen vor der Wahl zwischen Lohnsteuer und Gewinnsteuer – eine Entscheidung, die den Unterschied zwischen dem Abzug von 500.000 HK$ an Geschäftsausgaben oder gar keinem ausmachen kann. Unsere Spezialisten analysieren Ihre spezifische Situation, wählen die optimale Steuerbemessungsgrundlage und stellen sicher, dass Sie alle abzugsfähigen Ausgaben geltend machen, auf die Sie Anspruch haben.
⚠ Wichtige Warnung: Eine falsche Einstufung Ihres Beschäftigungsstatus hat schwerwiegende Folgen
Die fälschliche Einstufung als Selbstständiger, obwohl Sie rechtlich ein Arbeitnehmer sind (oder umgekehrt), birgt ein erhebliches Risiko. Wenn Sie legal selbstständig sind, sich aber als Angestellter anmelden, verlieren Sie das Recht, Geschäftsausgaben abzuziehen – und zahlen möglicherweise Tausende von Steuern zu viel. Wenn Sie gesetzlich ein Angestellter sind, sich aber als Selbstständiger anmelden, kann das IRD Ihr Einkommen neu klassifizieren, was zu rückwirkenden Gehaltssteuerbescheiden, unbezahlten MPF-Beiträgen des Arbeitgebers und Strafen führt. Die Unterscheidung im HK-Steuerrecht ist faktenspezifisch – gehen Sie nicht davon aus, dass Ihre Vertragsbeschreibung ausschlaggebend ist.
Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?
Einreichung unter falscher Steuergrundlage
In Hongkong können selbständig Erwerbstätige im Rahmen der Lohn- oder Gewinnsteuer veranlagt werden. Die Gewinnsteuer ermöglicht den Abzug aller Ausgaben, die vollständig, ausschließlich und notwendigerweise für die Erzielung von Einkünften anfallen – Homeoffice, Ausrüstung, Abonnements, Reisen, Versicherungen. Eine falsche Wahl kostet jedes Jahr Tausende.
Nicht alle abzugsfähigen Geschäftsausgaben geltend machen
Sogar Freiberufler, die Gewinnsteuer zahlen, verpassen häufig zulässige Abzüge: Home-Office-Umlage, Geräteabschreibung, berufliche Weiterentwicklung, Geschäftsanteil von Telefonrechnungen und Reisen. Über einen Zeitraum von fünf Jahren können nicht geltend gemachte Ausgaben Zehntausende an zu viel gezahlten Steuern ausmachen.
Vorläufiger Steuerschock
In dem Jahr, in dem Sie sich zum ersten Mal selbstständig machen oder Ihr Einkommen erheblich steigern, erhalten Sie möglicherweise eine Rechnung, die sowohl die veranlagte Steuer des laufenden Jahres als auch 75 % der vorläufigen Steuer des nächsten Jahres abdeckt – praktisch also fast zwei Steuerjahre auf einmal.
Fehlende oder falsche MPF-Beiträge
Selbstständige müssen vorbehaltlich einer Obergrenze 5 % des relevanten Einkommens zum MPF beitragen. Unterlassene Beiträge werden mit MPFA-Strafen geahndet. Viele Freiberufler übersehen auch, dass MPF-Beiträge von der Gewinnsteuer absetzbar sind – was einen doppelten Vorteil schafft.
Für wen dieser Service ist
Technologieberater mit mehreren Kunden oder projektbasierten Engagements.
Grafikdesigner, Fotografen, Videofilmer, Texter und Content-Ersteller mit freiberuflichem Einkommen.
CFOs, Finanzberater und Compliance-Spezialisten, die auf Mandats- oder Projektbasis arbeiten.
Privat niedergelassene Ärzte, Zahnärzte, Physiotherapeuten in Einzel- oder Gemeinschaftspraxis.
Rechtsanwälte, Anwälte, Buchhalter und andere zugelassene Fachleute in unabhängiger Praxis.
Was wir abdecken
Lohnsteuer vs. Gewinnsteuerwahl
Jährliche Analyse Ihrer Einnahmen-, Ausgabenstruktur und Kundenbeziehungen, um festzustellen, welche Steuerbasis die geringere Verbindlichkeit verursacht.
Maximierung der Geschäftsausgaben
Systematische Überprüfung aller Ausgaben, um alle zulässigen Abzüge zu ermitteln, einschließlich häufig übersehener Home-Office-, Geräte-Abschreibungen und beruflicher Kosten.
Vorläufige Steuerplanung und Holdover
Jährliche vorläufige Prognose der Steuerschuld, Anträge auf Überbrückung bei Einkommensrückgängen und Strategien zur Einkommensplanung.
Selbstständiger MPF-Compliance
Vollständiger MPF-Compliance-Zyklus – Systemauswahl, Anmeldung, jährliche Beitragsberechnung und Abzugsantrag in Ihrer Steuererklärung.
Vorbereitung der jährlichen Steuererklärung (BIR52/BIR60)
Vollständige jährliche Steuererklärungen mit vollständiger Steuerberechnung, unterstützenden Zeitplänen und anhand der IRD-Prüfungsstandards überprüfter Dokumentation.
Einfach, effizient, professionell
Überprüfung der Steuerbasis und Jahresplanung
Zu Beginn jedes Veranlagungsjahres bestätigen wir die optimale Steuerbasis, identifizieren Änderungen in der Arbeitsgestaltung und planen die vorläufige Steuerpflicht.
April–MayVorläufige Steuerüberprüfung und Holdover
Wenn vorläufige Steuerforderungen eingehen, prüfen wir, ob ein Antrag auf Zurückhaltung gestellt werden sollte, um die Forderung auf der Grundlage des Einkommens des laufenden Jahres zu reduzieren.
Oct–JanSpesenüberprüfungs- und Dokumentationsversammlung
Systematische Überprüfung aller Einnahmen und Ausgaben zum Jahresende, Ermittlung abzugsfähiger Ausgaben und Zusammenstellung der Belege.
MarchVorbereitung, Einreichung und Bewertung der Rücksendung
BIR52/BIR60-Vorbereitung, Einreichung, Überprüfung der Veranlagung und Planung der Steuerzahlung, einschließlich der vorläufigen Steuer für das folgende Jahr.
April–AugustEchte Ergebnisse für echte Kunden
IT-Berater – Wechsel von der Gehaltssteuer zur Gewinnsteuer
- Jahreseinkommen 500.000 HK$ mit abzugsfähigen Ausgaben von 500.000 HK$
- Wechsel von der Lohnsteuer zur Gewinnsteuer nach 7 Jahren falscher Steuererklärung
- Die Vorjahresrendite wurde geändert, um zusätzliche 100.000 HK$ einzufordern
Grafikdesigner – Vorläufiger Steuernotstand
- Das Einkommen ging im Jahresvergleich um 62 % zurück, die vorläufige Steuerforderung belief sich jedoch auf 5.000 HK
- Holdover-Antrag innerhalb von 5 Tagen nach Kundenkontakt eingereicht
- Vorläufige Steuersenkung von HK5K auf HKK mit 6-Monats-Zahlungsplan
Kostenlose Expertenberatung
Sprechen Sie heute mit einem erfahrenen Steuerspezialisten
- Kostenlose 30-minütige Erstberatung
- Senior-CPA für Ihren Fall
- Ohne Verpflichtung — jederzeit kündbar
Warum TAX.hk
Tiefe HK-Steuerexpertise
Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.
Transparente Festhonorare
Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.
Antwort in 24 Stunden
Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.
Strikte Vertraulichkeit
Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.
Häufig gestellte Fragen
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Diese Seite bietet nur allgemeine Informationen. Für Beratung zu Ihrer konkreten Situation ziehen Sie bitte einen qualifizierten Hongkonger Steuerprofi hinzu.