Hongkonger Gewinnsteuer für Einzelunternehmer
Führen Sie Ihr eigenes Unternehmen als Einzelunternehmer in Hongkong? Sie zahlen Gewinnsteuer – keine Lohnsteuer – zu progressiven Sätzen auf Ihre steuerpflichtigen Gewinne. Mit den richtigen Abzügen, Abschreibungsbeträgen und der Behandlung von Offshore-Einnahmen kann Ihr effektiver Zinssatz erheblich niedriger sein, als Sie denken.
Steuerspezialist für Einzelunternehmer
Führen Sie Ihr eigenes Unternehmen als Einzelunternehmer in Hongkong? Sie zahlen Gewinnsteuer – keine Lohnsteuer – zu progressiven Sätzen auf Ihre steuerpflichtigen Gewinne. Mit den richtigen Abzügen, Abschreibungsbeträgen und der Behandlung von Offshore-Einnahmen kann Ihr effektiver Zinssatz erheblich niedriger sein, als Sie denken.
⚠ Einzelunternehmer müssen Gewinnsteuer einreichen – nicht Lohnsteuer
Ein häufiger Fehler: Einzelunternehmer, die zuvor als Arbeitnehmer gearbeitet haben, versuchen, 60 BIR (Gehaltssteuer) statt 52 BIR (Gewinnsteuer) einzureichen. Die beiden Steuersysteme sind getrennt. Das Einreichen des falschen Formulars bedeutet, dass legitime Geschäftsabzüge nicht berücksichtigt werden und möglicherweise falsch bewertet wird. Als Einzelunternehmer ist Ihr „Gehalt“ aus Ihrem eigenen Unternehmen keine abzugsfähige Ausgabe – Ihr Gewinn wird in voller Höhe nach Abzug der abzugsfähigen Geschäftskosten veranschlagt.
Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?
Einhaltung der Unternehmensregistrierungsvorschriften
Alle Einzelunternehmer müssen sich innerhalb eines Monats nach Aufnahme ihrer Geschäftstätigkeit beim Handelsregisteramt (BRO) anmelden. Die Nichtregistrierung stellt eine Straftat dar.
Gewinnsteuer vs. Lohnsteuer
Einzelunternehmer zahlen Gewinnsteuer auf ihre Nettoerträge aus der Geschäftstätigkeit – können sich jedoch dafür entscheiden, diese mit der persönlichen Steuerveranlagung mit anderen Einkünften zu kombinieren und zusätzliche Freibeträge zu beantragen.
Was als erstattungsfähige Ausgaben gilt
Betriebsausgaben müssen „vollständig und ausschließlich“ zur Erzielung von Gewinnen anfallen. Gemischte private/geschäftliche Kosten erfordern eine sorgfältige Zuordnung.
Anspruch auf Offshore-Gewinne
Gewinne aus Dienstleistungen, die vollständig außerhalb von HK erbracht werden, sind von der HK-Gewinnsteuer befreit. Das IRD verlangt starke Beweise für Offshore-Aktivitäten.
Für wen dieser Service ist
Fachleute, die ohne Firmenstruktur agieren und ihren Kunden Rechnungen direkt im eigenen Namen ausstellen.
Klempner, Elektriker, Nachhilfelehrer, Trainer und andere Einzelunternehmer, die in Hongkong tätig sind.
Designer, Fotografen, Schriftsteller und Künstler, die projektbasiertes Einkommen erzielen.
Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer und Sachverständige mit eigener Tätigkeit (keine Partnerschaft oder Gesellschaft).
E-Commerce, Dropshipper und Online-Dienstleister ohne Unternehmensstruktur.
Ehemalige Mitarbeiter, die sich selbstständig machen und die Umstellung von der Lohn- auf die Gewinnsteuer verstehen müssen.
Was wir abdecken
Einrichtung der Unternehmensregistrierung
Wir beraten Sie bei der Registrierung von Firmennamen mit den BRO- und IRD-Meldungen für Zwecke der Gewinnsteuer.
Einreichung der Gewinnsteuererklärung (BIR52)
Wir erstellen Ihre jährliche Gewinnsteuererklärung mit vollständiger Gewinn- und Verlustrechnung.
Optimierung der abzugsfähigen Ausgaben
Wir ermitteln alle zulässigen Betriebsausgaben, Kapitalfreibeträge und Abschreibungsansprüche.
Anspruch auf Offshore-Gewinne
Wenn Geschäftsaktivitäten außerhalb von Hongkong durchgeführt werden, erstellen wir eine dokumentierte Offshore-Einkommenserklärung.
Wachstums- und Gründungsplanung
Wenn der Gewinn 2 Mio. HKD übersteigt, modellieren wir, ob die Eingliederung in ein HK-Unternehmen zu Steuereinsparungen führt.
Einfach, effizient, professionell
Beratung zur Unternehmensgründung und -registrierung
Wir beraten Sie ab dem ersten Tag Ihrer Geschäftstätigkeit hinsichtlich der steuereffizientesten Struktur.
1 dayÜberprüfung der Buchhaltung und Aufzeichnungen
Wir überprüfen Ihre Einnahmen- und Ausgabenunterlagen für das Steuerjahr und identifizieren fehlende Unterlagen.
2–3 daysGewinnberechnung
Wir erstellen eine steuerbereinigte Gewinnberechnung mit allen zulässigen Abzügen und Kapitalfreibeträgen.
2–3 daysBIR52-Einreichung und IRD-Korrespondenz
Wir reichen Ihre Gewinnsteuererklärung ein und beantworten alle IRD-Folgefragen.
As requiredEchte Ergebnisse für echte Kunden
Unabhängiger IT-Berater – Kunden aus Hongkong und Singapur
- Jahresgewinn 980.000 HKD
- 45 % der Arbeiten werden in Singapur durchgeführt
- Offshore-Anspruch für Arbeiten in Singapur genehmigt
- Der steuerpflichtige HK-Gewinn wurde auf 539.000 HKD reduziert
Freiberuflicher Designer beim Übergang von der Anstellung
- Gewinn aus selbständiger Tätigkeit im ersten Jahr: 360.000 HKD
- Ausrüstung, Software, Co-Working-Space abgezogen
- Persönliche Bewertungswahl durchgeführt
- Es wurden auch Ehegattengeld und Hypothekenzinsen geltend gemacht
Kostenlose Expertenberatung
Sprechen Sie heute mit einem erfahrenen Steuerspezialisten
- Kostenlose 30-minütige Erstberatung
- Senior-CPA für Ihren Fall
- Ohne Verpflichtung — jederzeit kündbar
Warum TAX.hk
Tiefe HK-Steuerexpertise
Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.
Transparente Festhonorare
Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.
Antwort in 24 Stunden
Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.
Strikte Vertraulichkeit
Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.
Häufig gestellte Fragen
Schnelle Antworten auf Ihre Fragen
Bereit anzufangen?
Buchen Sie noch heute eine kostenlose Erstberatung mit einem erfahrenen HK-Steuerspezialisten.
Diese Seite bietet nur allgemeine Informationen. Für Beratung zu Ihrer konkreten Situation ziehen Sie bitte einen qualifizierten Hongkonger Steuerprofi hinzu.