Spesialis Pajak Pemilik Tunggal

Pajak Keuntungan Hong Kong untuk Pemilik Tunggal

Menjalankan bisnis Anda sendiri sebagai pemilik tunggal di HK? Anda membayar pajak keuntungan — bukan pajak gaji — dengan tarif progresif atas keuntungan Anda yang dapat dinilai. Dengan pemotongan yang tepat, tunjangan penyusutan, dan perlakuan pendapatan luar negeri, tingkat efektif Anda bisa jauh lebih rendah dari yang Anda kira.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
7.5% Tarif pajak keuntungan pertama HKD 2M (tidak berbadan hukum)
15% Tarif pajak keuntungan standar di atas HKD 2 juta
HKD 2,000 Biaya pendaftaran bisnis tahunan

Spesialis Pajak Pemilik Tunggal

Menjalankan bisnis Anda sendiri sebagai pemilik tunggal di HK? Anda membayar pajak keuntungan — bukan pajak gaji — dengan tarif progresif atas keuntungan Anda yang dapat dinilai. Dengan pemotongan yang tepat, tunjangan penyusutan, dan perlakuan pendapatan luar negeri, tingkat efektif Anda bisa jauh lebih rendah dari yang Anda kira.

⚠️

⚠ Pemilik Tunggal Harus Mengajukan Pajak Keuntungan — Bukan Pajak Gaji

Kesalahan umum: pemilik tunggal yang sebelumnya bekerja sebagai karyawan mencoba mengajukan BIR60 (pajak gaji) dan bukan BIR52 (pajak keuntungan). Kedua sistem perpajakan tersebut terpisah. Mengisi formulir yang salah berarti kehilangan potongan bisnis yang sah dan berpotensi mendapat penilaian yang salah. Sebagai pemilik tunggal, "gaji" Anda dari bisnis Anda sendiri bukanlah biaya yang dapat dikurangkan — keuntungan Anda dinilai secara penuh setelah biaya bisnis yang diperbolehkan.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Kepatuhan Pendaftaran Bisnis

Semua pemilik tunggal harus mendaftar ke Kantor Pendaftaran Bisnis (BRO) dalam waktu 1 bulan setelah memulai bisnis. Non-registrasi merupakan pelanggaran pidana.

⚠ Risiko: Denda jika tidak mendaftar HKD 5.000 + 3 tahun penjara

Pajak Keuntungan vs Pajak Gaji

Pemilik tunggal membayar pajak keuntungan atas pendapatan bersih bisnis — namun dapat memilih Penilaian Pribadi untuk menggabungkannya dengan pendapatan lain dan mengklaim tunjangan tambahan.

⚠ Risiko: Pemilihan Penilaian Pribadi Hilang → membayar lebih atas pendapatan gabungan

Apa yang Dihitung sebagai Pengeluaran yang Diperbolehkan

Pengeluaran bisnis harus “seluruhnya dan eksklusif” dikeluarkan untuk menghasilkan keuntungan. Campuran biaya pribadi/bisnis memerlukan alokasi yang cermat.

⚠ Risiko: IRD tidak mengizinkan pengeluaran yang diklaim → penilaian keuntungan + penalti yang lebih tinggi

Klaim Keuntungan Lepas Pantai

Keuntungan dari jasa yang diberikan seluruhnya di luar HK dibebaskan dari pajak keuntungan HK. IRD memerlukan bukti kuat adanya aktivitas lepas pantai.

⚠ Risiko: Klaim luar negeri yang tidak berdasar → penolakan IRD + penilaian penuh dengan bunga
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Freelancer dan konsultan independen

Profesional yang beroperasi tanpa struktur perusahaan, menagih klien langsung atas nama mereka sendiri.

Pedagang dan penyedia layanan

Tukang pipa, tukang listrik, tutor, pelatih, dan pedagang tunggal lainnya yang beroperasi di HK.

Profesional kreatif

Desainer, fotografer, penulis, dan seniman memperoleh pendapatan berbasis proyek.

Praktisi profesional

Pengacara, akuntan, dan surveyor dalam praktik tunggal (bukan kemitraan atau perusahaan).

Pelaku bisnis online

E-commerce, dropshipper, dan penyedia layanan online tanpa struktur perusahaan.

Mereka yang beralih dari pekerjaan ke wirausaha

Mantan karyawan mengatur diri mereka sendiri dan perlu memahami peralihan dari gaji ke pajak keuntungan.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Pengaturan Pendaftaran Bisnis

Kami menyarankan pendaftaran nama bisnis dengan pemberitahuan BRO dan IRD untuk keperluan pajak keuntungan.

Including sole proprietorship vs partnership vs company comparison

Pengajuan SPT Pajak Penghasilan (BIR52)

Kami menyiapkan pengembalian pajak keuntungan tahunan Anda dengan akun untung dan rugi penuh.

Adjusted profits computation per IRO Schedules

Optimasi Biaya yang Dapat Dikurangkan

Kami mengidentifikasi semua pengeluaran bisnis yang diperbolehkan, tunjangan modal, dan klaim penyusutan.

Including home office proportion, vehicle costs, professional subscriptions

Klaim Keuntungan Lepas Pantai

Apabila aktivitas bisnis dilakukan di luar HK, kami menyiapkan klaim pendapatan luar negeri yang terdokumentasi.

With travel records, client communications, and contract evidence

Perencanaan Pertumbuhan & Pendirian

Ketika keuntungan melebihi HKD 2 juta, kami memodelkan apakah penggabungan ke dalam perusahaan HK memberikan penghematan pajak.

Comparing 15% unincorporated rate vs 8.25% corporate rate on first HKD 2M
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Pengaturan Bisnis & Saran Pendaftaran

Kami memberikan saran mengenai struktur yang paling hemat pajak sejak hari pertama bisnis Anda.

1 day
2

Tinjauan Pembukuan & Pencatatan

Kami meninjau catatan pendapatan dan pengeluaran Anda untuk tahun pajak dan mengidentifikasi dokumentasi yang hilang.

2–3 days
3

Perhitungan Keuntungan

Kami menyiapkan perhitungan laba yang disesuaikan dengan pajak dengan semua pengurangan dan tunjangan modal yang diperbolehkan.

2–3 days
4

Pengarsipan BIR52 & Korespondensi IRD

Kami mengajukan pengembalian pajak keuntungan Anda dan menanggapi setiap pertanyaan tindak lanjut IRD.

As required
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Case Study

Konsultan TI independen — klien HK dan Singapura

HKD 127,000 Hemat
  • Keuntungan tahunan HKD 980.000
  • 45% pekerjaan dilakukan di Singapura
  • Klaim luar negeri untuk pekerjaan di Singapura disetujui
  • Keuntungan HK yang dapat diperkirakan dikurangi menjadi HKD 539.000
"TAX.hk menyiapkan klaim luar negeri secara menyeluruh dengan catatan perjalanan dan email klien. IRD menerimanya untuk pertama kalinya."
Klien Terverifikasi Case Study
Case Study

Desainer lepas yang beralih dari pekerjaan

HKD 43,000 in first year Hemat
  • Keuntungan wirausaha tahun pertama adalah HKD 360.000
  • Peralatan, perangkat lunak, ruang kerja bersama dikurangi
  • Pemilihan Penilaian Pribadi dilakukan
  • Tunjangan pasangan dan bunga hipotek juga diklaim
"Saya tidak menyangka dapat menggunakan Penilaian Pribadi untuk menggabungkan keuntungan bisnis saya dengan potongan hipotek. Pengubah permainan."
Klien Terverifikasi Case Study
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Untuk bisnis yang tidak berbadan hukum (pemilik tunggal dan kemitraan), tarif pajak keuntungan dua tingkat berlaku: 7,5% pada HKD 2 juta pertama dari laba yang dapat dinilai, dan 15% pada laba di atas HKD 2 juta. Angka ini sebenarnya merupakan setengah tarif untuk HKD 2M pertama dibandingkan dengan perusahaan berbadan hukum (8,25% / 16,5%).

Tidak. Anda tidak dapat membayar sendiri gaji yang dapat dikurangkan sebagai pemilik tunggal — Anda dan bisnis adalah badan hukum yang sama. Seluruh laba bersih Anda (setelah pengeluaran bisnis yang diperbolehkan) diperhitungkan dalam pajak laba. Ini adalah salah satu alasan utama mengapa pemilik tunggal yang menguntungkan sering kali melakukan hal ini — untuk memungkinkan gaji direktur yang dapat dikurangkan.

Pengurangan yang diperbolehkan meliputi: sewa tempat usaha, gaji karyawan dan MPF, jasa profesional (hukum, akuntansi), asuransi bisnis, pemasaran dan periklanan, langganan profesional, penyusutan peralatan khusus perdagangan, dan sebagian biaya kantor pusat di mana rumah Anda adalah tempat utama bisnis Anda.

Anda perlu menunjukkan bahwa aktivitas yang menghasilkan keuntungan — misalnya jasa yang menghasilkan pendapatan — dilakukan di luar Hong Kong. Buktinya meliputi: catatan perjalanan ke luar negeri, notulen pertemuan klien, kontrak yang ditandatangani di luar negeri, laporan bank asing, dan komunikasi yang menunjukkan pekerjaan dilakukan di luar negeri. Klaim dibuat dalam pengembalian pajak keuntungan Anda dengan surat pengantar.

Anda harus mendaftar ke Kantor Pendaftaran Bisnis (BRO) dalam waktu 1 bulan setelah memulai bisnis Anda. Biaya pendaftaran tahunan adalah HKD 2.000 (ditambah retribusi HKD 450) untuk tahun pertama. Anda juga harus memberi tahu IRD bahwa Anda telah memulai bisnis, sehingga memicu kewajiban pengajuan pajak penghasilan Anda.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Spesialis Pajak Pengembara Digital Pengembara Digital & Pekerja yang Tidak Bergantung pada Lokasi Spesialis Pajak Penghasilan Komisi Profesional Penjualan & Penerima Komisi Spesialis Pajak Penghasilan Sampingan Pekerja Gaji dengan Penghasilan Sekunder Spesialis Perencanaan Pajak Pribadi Profesional & Berpenghasilan Tinggi Mencari Optimasi Pajak

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.