Thuế lợi nhuận ở Hồng Kông dành cho Doanh nghiệp tư nhân
Điều hành doanh nghiệp của riêng bạn với tư cách là chủ sở hữu duy nhất ở HK? Bạn nộp thuế lợi nhuận — không phải thuế tiền lương — theo tỷ lệ lũy tiến trên lợi nhuận tính thuế của bạn. Với các khoản khấu trừ phù hợp, trợ cấp khấu hao và xử lý thu nhập ở nước ngoài, tỷ lệ hiệu quả của bạn có thể thấp hơn đáng kể so với bạn nghĩ.
Chuyên gia thuế của doanh nghiệp tư nhân
Điều hành doanh nghiệp của riêng bạn với tư cách là chủ sở hữu duy nhất ở HK? Bạn nộp thuế lợi nhuận — không phải thuế tiền lương — theo tỷ lệ lũy tiến trên lợi nhuận tính thuế của bạn. Với các khoản khấu trừ phù hợp, trợ cấp khấu hao và xử lý thu nhập ở nước ngoài, tỷ lệ hiệu quả của bạn có thể thấp hơn đáng kể so với bạn nghĩ.
⚠ Chủ sở hữu duy nhất phải nộp thuế lợi nhuận - Không phải thuế tiền lương
Một lỗi phổ biến: các chủ sở hữu duy nhất trước đây từng làm nhân viên cố gắng nộp BIR60 (thuế lương) thay vì BIR52 (thuế lợi nhuận). Hai hệ thống thuế là riêng biệt. Việc nộp sai biểu mẫu có nghĩa là thiếu các khoản khấu trừ kinh doanh hợp pháp và có khả năng bị đánh giá không chính xác. Với tư cách là chủ sở hữu duy nhất, "tiền lương" từ hoạt động kinh doanh của chính bạn không phải là chi phí được khấu trừ - lợi nhuận của bạn được đánh giá đầy đủ sau các chi phí kinh doanh cho phép.
Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?
Tuân thủ đăng ký kinh doanh
Tất cả các chủ sở hữu duy nhất phải đăng ký với Văn phòng đăng ký kinh doanh (BRO) trong vòng 1 tháng kể từ khi bắt đầu kinh doanh. Không đăng ký là phạm tội hình sự.
Thuế lợi nhuận so với thuế tiền lương
Các chủ sở hữu duy nhất phải trả thuế lợi nhuận đối với thu nhập kinh doanh ròng - nhưng có thể chọn Đánh giá cá nhân để kết hợp khoản này với thu nhập khác và yêu cầu các khoản phụ cấp bổ sung.
Những gì được coi là chi phí cho phép
Chi phí kinh doanh phải được phát sinh "toàn bộ và độc quyền" để tạo ra lợi nhuận. Chi phí cá nhân/kinh doanh hỗn hợp đòi hỏi phải phân bổ cẩn thận.
Yêu cầu lợi nhuận ở nước ngoài
Lợi nhuận từ các dịch vụ được cung cấp hoàn toàn bên ngoài HK được miễn thuế lợi nhuận của HK. IRD yêu cầu bằng chứng rõ ràng về các hoạt động ở nước ngoài.
Dịch vụ này dành cho ai
Các chuyên gia hoạt động không có cấu trúc công ty, lập hoá đơn cho khách hàng trực tiếp dưới tên riêng của họ.
Thợ sửa ống nước, thợ điện, gia sư, huấn luyện viên và các thương nhân cá thể khác hoạt động tại HK.
Nhà thiết kế, nhiếp ảnh gia, nhà văn và nghệ sĩ kiếm thu nhập dựa trên dự án.
Luật sư, kế toán viên và điều tra viên hành nghề duy nhất (không phải công ty hợp danh hoặc công ty).
Thương mại điện tử, người bán hàng trung gian và nhà cung cấp dịch vụ trực tuyến không có cơ cấu công ty.
Cựu nhân viên tự thành lập và cần hiểu việc chuyển đổi từ tiền lương sang thuế lợi nhuận.
Phạm vi của chúng tôi
Thiết lập đăng ký kinh doanh
Chúng tôi tư vấn về việc đăng ký tên doanh nghiệp với thông báo BRO và IRD vì mục đích thuế lợi nhuận.
Khai thuế lợi nhuận (BIR52)
Chúng tôi chuẩn bị tờ khai thuế lợi nhuận hàng năm của bạn với đầy đủ các tài khoản lãi và lỗ.
Tối ưu hóa chi phí được khấu trừ
Chúng tôi xác định tất cả các chi phí kinh doanh được phép, trợ cấp vốn và yêu cầu khấu hao.
Yêu cầu lợi nhuận ở nước ngoài
Trong trường hợp các hoạt động kinh doanh được tiến hành bên ngoài HK, chúng tôi sẽ chuẩn bị hồ sơ yêu cầu thu nhập ở nước ngoài.
Lập kế hoạch tăng trưởng và hợp nhất
Khi lợi nhuận vượt quá 2 triệu HKD, chúng tôi lập mô hình xem liệu việc sáp nhập vào một công ty ở HK có giúp tiết kiệm thuế hay không.
Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp
Tư vấn thành lập và đăng ký doanh nghiệp
Chúng tôi tư vấn về cơ cấu thuế hiệu quả nhất ngay từ ngày đầu tiên bạn thành lập doanh nghiệp.
1 daySổ sách kế toán & xét duyệt hồ sơ
Chúng tôi xem xét hồ sơ thu nhập và chi phí của bạn cho năm tính thuế và xác định tài liệu còn thiếu.
2–3 daysTính toán lợi nhuận
Chúng tôi chuẩn bị tính toán lợi nhuận được điều chỉnh theo thuế với tất cả các khoản khấu trừ và trợ cấp vốn được phép.
2–3 daysNộp hồ sơ BIR52 & Thư từ IRD
Chúng tôi nộp tờ khai thuế lợi nhuận của bạn và trả lời mọi thắc mắc tiếp theo của IRD.
As requiredKết quả thật cho khách hàng thật
Chuyên gia tư vấn CNTT độc lập - Khách hàng HK và Singapore
- Lợi nhuận hàng năm 980.000 HKD
- 45% công việc được thực hiện ở Singapore
- Yêu cầu ở nước ngoài cho công việc ở Singapore đã được phê duyệt
- Lợi nhuận HK có thể đánh giá giảm xuống còn 539.000 HKD
Nhà thiết kế tự do chuyển đổi từ công việc
- Lợi nhuận tự doanh năm 1 360.000 HKD
- Được khấu trừ thiết bị, phần mềm, coworking space
- Cuộc bầu cử Đánh giá Cá nhân được thực hiện
- Trợ cấp vợ chồng và tiền lãi thế chấp cũng được yêu cầu
Tư vấn chuyên gia miễn phí
Trò chuyện với chuyên gia thuế cấp cao ngay hôm nay
- Tư vấn ban đầu 30 phút miễn phí
- CPA cấp cao được phân công cho hồ sơ của bạn
- Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Vì sao chọn TAX.hk
Chuyên môn thuế HK sâu sắc
Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.
Phí cố định minh bạch
Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.
Phản hồi trong 24 giờ
Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.
Bảo mật nghiêm ngặt
Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.
Câu hỏi thường gặp
Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn
Sẵn sàng bắt đầu?
Đặt buổi tư vấn miễn phí với chuyên gia thuế HK cấp cao ngay hôm nay.
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.