Налог на прибыль в Гонконге для индивидуальных предпринимателей
Вы ведете собственный бизнес в качестве индивидуального предпринимателя в Гонконге? Вы платите налог на прибыль, а не налог на заработную плату, по прогрессивной ставке с вашей облагаемой прибыли. При правильных вычетах, амортизационных отчислениях и учете оффшорного дохода ваша эффективная ставка может быть значительно ниже, чем вы думаете.
Специалист по налогам для индивидуальных предпринимателей
Вы ведете собственный бизнес в качестве индивидуального предпринимателя в Гонконге? Вы платите налог на прибыль, а не налог на заработную плату, по прогрессивной ставке с вашей облагаемой прибыли. При правильных вычетах, амортизационных отчислениях и учете оффшорного дохода ваша эффективная ставка может быть значительно ниже, чем вы думаете.
⚠ Индивидуальные предприниматели должны платить налог на прибыль, а не налог на зарплату.
Распространенная ошибка: индивидуальные предприниматели, ранее работавшие по найму, пытаются подавать БИР60 (налог на зарплату) вместо БИР52 (налог на прибыль). Две налоговые системы являются отдельными. Подача неправильной формы означает пропуск законных бизнес-вычетов и, возможно, неправильную оценку. Как индивидуальный предприниматель, ваша «зарплата» от собственного бизнеса не является расходом, подлежащим вычету — ваша прибыль оценивается в полном объеме после допустимых деловых расходов.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Соответствие регистрации бизнеса
Все индивидуальные предприниматели должны зарегистрироваться в Бюро регистрации бизнеса (BRO) в течение 1 месяца с момента начала бизнеса. Нерегистрация является уголовным преступлением.
Налог на прибыль против налога на зарплату
Индивидуальные предприниматели платят налог на прибыль с чистого дохода от бизнеса, но могут выбрать индивидуальную оценку, чтобы объединить его с другим доходом и получить дополнительные льготы.
Что считается допустимыми расходами
Деловые расходы должны быть «полностью и исключительно» понесены в целях получения прибыли. Смешанные личные/деловые расходы требуют тщательного распределения.
Заявление об оффшорной прибыли
Прибыль от услуг, оказанных полностью за пределами Гонконга, освобождается от налога на прибыль Гонконга. IRD требует убедительных доказательств оффшорной деятельности.
Для кого эта услуга
Профессионалы, работающие без структуры компании и выставляющие счета клиентам непосредственно от своего имени.
Сантехники, электрики, репетиторы, тренеры и другие индивидуальные предприниматели, работающие в Гонконге.
Дизайнеры, фотографы, писатели и художники, получающие доход от проектов.
Юристы, бухгалтеры и геодезисты, занимающиеся индивидуальной практикой (не партнерство или компания).
Электронная коммерция, дропшипперы и поставщики онлайн-услуг без корпоративной структуры.
Бывшие сотрудники, настраивающиеся самостоятельно и нуждающиеся в понимании перехода от зарплаты к налогу на прибыль.
Что мы охватываем
Настройка регистрации бизнеса
Мы консультируем по вопросам регистрации фирменного наименования с уведомлением BRO и IRD для целей налога на прибыль.
Подача декларации по налогу на прибыль (BIR52)
Мы подготавливаем годовую декларацию по налогу на прибыль с полным отчетом о прибылях и убытках.
Оптимизация франшизы
Мы определяем все допустимые деловые расходы, капитальные отчисления и претензии по амортизации.
Заявление об оффшорной прибыли
Если коммерческая деятельность ведется за пределами Гонконга, мы подготавливаем документально подтвержденное заявление о доходах из оффшора.
Планирование роста и регистрации
Когда прибыль превышает 2 миллиона гонконгских долларов, мы моделируем, обеспечивает ли регистрация в гонконгской компании экономию на налогах.
Просто, эффективно, профессионально
Консультации по созданию и регистрации бизнеса
Мы консультируем по наиболее эффективной с точки зрения налогообложения структуре с первого дня вашего бизнеса.
1 dayОбзор бухгалтерского учета и записей
Мы проверяем ваши записи о доходах и расходах за налоговый год и выявляем недостающую документацию.
2–3 daysРасчет прибыли
Мы подготавливаем расчет прибыли с учетом налогов со всеми допустимыми вычетами и капитальными скидками.
2–3 daysРегистрация BIR52 и переписка IRD
Мы подаем вашу налоговую декларацию о прибыли и отвечаем на любые последующие запросы IRD.
As requiredРеальные результаты для реальных клиентов
Независимый ИТ-консультант — клиенты из Гонконга и Сингапура
- Годовая прибыль 980 000 гонконгских долларов
- 45% работ выполнено в Сингапуре
- Оффшорная претензия на работы в Сингапуре одобрена
- Оцениваемая прибыль Гонконга снижена до 539 000 гонконгских долларов.
Дизайнер-фрилансер уходит с работы
- Прибыль от самозанятости за 1 год: 360 000 гонконгских долларов.
- Оборудование, программное обеспечение и коворкинг вычтены.
- Выбор личной оценки сделан
- Также заявлено пособие на супругу и проценты по ипотеке.
Бесплатная консультация эксперта
Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня
- Бесплатная первичная консультация 30 минут
- Старший CPA закреплён за вашим делом
- Без обязательств — отменить можно в любой момент
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы начать?
Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.