등록된 개인사업자를 위한 법인세
사업자 등록을 하는 순간 법인세 시스템에 편입됩니다: 매년 BIR52 신고, 과세 소득에 대한 비법인 2단계 세율, 장비에 대한 감가상각 공제, 그리고 업무가 홍콩 외 지역에서 실제로 수행된 경우 역외 청구 가능.
개인사업자 세금 전문가
사업자 등록을 하는 순간 법인세 시스템에 편입됩니다: 매년 BIR52 신고, 과세 소득에 대한 비법인 2단계 세율, 장비에 대한 감가상각 공제, 그리고 업무가 홍콩 외 지역에서 실제로 수행된 경우 역외 청구 가능.
⚠ 개인사업자는 급여세가 아닌 법인세를 신고해야 합니다
흔한 실수: 이전에 직원이던 개인사업자가 BIR52(법인세) 대신 BIR60(급여세)를 신고하려고 합니다. 두 세금 시스템은 별개입니다. 잘못된 양식을 신고하면 합법적인 사업 공제를 놓치고 잠재적으로 잘못된 평가를 받을 수 있습니다. 개인사업자로서 귀하의 사업에서 받는 '급여'는 공제 가능한 비용이 아닙니다. 귀하의 이익은 허용 가능한 사업 비용을 공제한 후 전액 과세됩니다.
다음과 같은 세무 문제로 어려움을 겪고 계신가요?
사업자 등록 준수
모든 개인사업자는 사업 개시 후 1개월 이내에 사업자 등록 사무소(BRO)에 등록해야 합니다. 미등록은 형사 범죄입니다.
법인세 vs 급여세
개인사업자는 순사업 소득에 대해 법인세를 납부하지만, 개인 평가를 선택하여 이를 다른 소득과 합산하고 추가 공제를 청구할 수 있습니다.
허용 가능한 비용의 범위
사업 비용은 이익 창출을 위해 '전적으로 그리고 배타적으로' 발생해야 합니다. 개인/사업 혼합 비용은 신중한 배분이 필요합니다.
역외 이익 청구
홍콩 외 지역에서 전적으로 제공된 서비스로 인한 이익은 홍콩 법인세가 면제됩니다. IRD는 역외 활동에 대한 강력한 증거를 요구합니다.
이런 분께 적합합니다
회사 구조 없이 자신의 이름으로 고객에게 직접 청구하는 전문가.
홍콩에서 활동하는 배관공, 전기공, 튜터, 코치 및 기타 개인사업자.
프로젝트 기반 수입을 얻는 디자이너, 사진작가, 작가 및 예술가.
단독 개업 변호사, 회계사, 측량사 (파트너십 또는 회사가 아님).
법인 구조가 없는 전자상거래, 드롭쉬퍼 및 온라인 서비스 제공업체.
스스로 사업을 시작하고 급여세에서 법인세로의 전환을 이해해야 하는 전 직원.
서비스 내용
사업자 등록 설정
저희는 법인세 목적을 위한 BRO 사업자명 등록 및 IRD 통지에 대해 조언합니다.
법인세 신고 (BIR52)
저희는 완전한 손익계산서를 포함하여 귀하의 연간 법인세 신고서를 작성합니다.
공제 가능한 비용 최적화
저희는 모든 허용 가능한 사업 비용, 자본 공제 및 감가상각 청구를 식별합니다.
역외 이익 청구
사업 활동이 홍콩 외 지역에서 수행되는 경우, 문서화된 역외 소득 청구를 준비합니다.
성장 및 법인화 계획
이익이 HKD 200만을 초과할 때, 홍콩 회사로 법인화하는 것이 세금 절감 효과를 제공하는지 모델링합니다.
간단하고, 효율적이며, 전문적인 서비스
사업 설정 및 등록 자문
저희는 사업 시작 첫날부터 가장 세금 효율적인 구조에 대해 조언합니다.
1일장부 기록 및 검토
저희는 과세 연도의 수입 및 지출 기록을 검토하고 누락된 문서를 식별합니다.
2~3일이익 계산
저희는 모든 허용 가능한 공제 및 자본 공제를 포함하여 세금 조정 이익 계산을 준비합니다.
2~3일BIR52 신고 및 IRD 서신
저희는 법인세 신고서를 제출하고 IRD의 후속 문의에 응답합니다.
필요에 따라실제 고객을 위한 실질적인 성과
독립 IT 컨설턴트 — 홍콩 및 싱가포르 고객
- 연간 이익 HKD 980,000
- 업무의 45%가 싱가포르에서 수행됨
- 싱가포르 업무에 대한 역외 청구 승인
- 과세 가능한 홍콩 이익이 HKD 539,000으로 감소
고용에서 전환하는 프리랜서 디자이너
- 1년차 자영업 이익 HKD 360,000
- 장비, 소프트웨어, 코워킹 스페이스 공제
- 개인 평가 선택
- 배우자 공제 및 주택담보대출 이자도 청구
사건 상담하기
세무 전문가와 사안에 대해 상담하세요
- 사안 개요와 관련 연도 또는 기간을 알려 주세요
- IRD 또는 감사 기한과 관련 관할권을 알려 주세요
- 합의 전에 업무 범위와 수수료를 먼저 확인합니다
TAX.hk를 선택하는 이유
홍콩 세무 전문 지식
저희 공인회계사들은 15년 이상의 홍콩 세무 경험을 보유하고 있으며, 세무국의 최신 업데이트를 항상 파악하고 있습니다.
투명한 고정 수수료
시간당 청구로 인한 예상치 못한 비용은 없습니다. 시작 전에 비용을 명확히 안내해 드립니다.
24시간 응답
모든 문의에 1영업일 이내에 답변드립니다. 긴급한 경우 4시간 이내에 처리합니다.
철저한 기밀 유지
모든 고객 정보는 엄격한 직업적 기밀 유지 의무에 따라 관리됩니다.
자주 묻는 질문
궁금증에 대한 빠른 답변
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본 페이지는 일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 귀하의 상황에 맞는 구체적인 조언은 자격을 갖춘 홍콩 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.