Налог на эмигрантов в Гонконге — Оптимизировано, соответствует требованиям и не вызывает стресса.
Вы переехали в Гонконг ради захватывающей карьеры, а не для того, чтобы тратить выходные на распутывание корреспонденции IRD, расчеты по переходу RSU и выборы по соглашениям об избежании двойного налогообложения. Независимо от того, составляет ли ваш пакет 500 000 гонконгских долларов или миллион гонконгских долларов, наши старшие CPA расшифровывают каждый уровень налога на заработную плату в Гонконге, правила выбора времени для опционов на акции в соответствии с DIPN 38 и обязательства по разрешению на выезд до того, как ваш работодатель пропустит крайний срок IR56G.
Специалист по налогам для иностранных граждан
Вы переехали в Гонконг ради захватывающей карьеры, а не для того, чтобы тратить выходные на распутывание корреспонденции IRD, расчеты по переходу RSU и выборы по соглашениям об избежании двойного налогообложения. Независимо от того, составляет ли ваш пакет 500 000 гонконгских долларов или миллион гонконгских долларов, наши старшие CPA расшифровывают каждый уровень налога на заработную плату в Гонконге, правила выбора времени для опционов на акции в соответствии с DIPN 38 и обязательства по разрешению на выезд до того, как ваш работодатель пропустит крайний срок IR56G.
⚠ Предупреждение о критическом сроке: разрешение на выезд IR56G.
В соответствии с Постановлением о внутренних доходах ваш работодатель должен подать форму IR56G как минимум за месяц до даты вашего отъезда. Если работодатель не подает налоговую декларацию (что случается примерно в каждом четвертом выезде эмигранта), IRD может выдать уведомление об остановке выезда, запретить вам покидать Гонконг и повысить расчетную сумму налога, которая может во много раз превышать ваши фактические налоговые обязательства. Мы видели оценки на сумму более миллиона гонконгских долларов, когда фактическая ответственность составляла менее 500 000 гонконгских долларов.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Двойное налогообложение без претензий по договору
Гонконг имеет CDTA с более чем 45 юрисдикциями. Однако освобождение от DTA не является автоматическим — его необходимо активно запрашивать в обеих странах. Без скоординированной стратегии подачи деклараций вы по закону должны платить налоги в двух странах с одной и той же зарплаты.
RSU и опционы на акции облагаются налогом не в тот год
В соответствии со статьей 9(1)(d) IRO и № 38 DIPN, RSU облагаются налогом при передаче прав, а опционы облагаются налогом при исполнении. В формах IR56B, подаваемых работодателем, обычно указывается неправильная дата и неправильное распределение, что приводит к существенным переплатам.
Пособие по аренде, оцененное по полной рыночной стоимости
Жилье, предоставляемое работодателем и сдаваемое в аренду компании, облагается налогом только в размере 10 % от вашего чистого облагаемого дохода в соответствии со статьей 9 (2A). Денежные жилищные пособия облагаются налогом в полном объеме — для руководителей высшего звена разница может превышать 500 000 гонконгских долларов в год.
Разрешение на выезд пропущено или подано слишком поздно
Форма IR56G должна быть подана вашим работодателем не позднее, чем за месяц до вашего отъезда. Несвоевременное или непредставление декларации может привести к тому, что оценочная сумма взносов в два-пять раз превысит фактическую ответственность, а также к возможным распоряжениям о прекращении выезда.
Для кого эта услуга
Вновь прибывшие или уже существующие эмигранты по всем категориям виз, подающие первую или последующие декларации Гонконга.
Пакеты для экспатов со структурами трудоустройства с двойным юридическим лицом, требующие скоординированной подачи документов в обеих юрисдикциях.
RSU, опционы на акции, проценты и отсроченная компенсация, требующие распределения DIPN 38.
Граждане США и держатели грин-карт, которым требуется скоординированная подача заявок в Гонконге и США — FBAR, форма 8938, стратегии FEIE и FTC.
Иностранные граждане, покидающие Гонконг, которым необходимо оформление разрешения на выезд и проведение окончательной оценки.
Что мы охватываем
Подача годовой налоговой декларации по заработной плате
Комплексная подготовка BIR60 со всеми доступными отчислениями: благотворительные пожертвования, проценты по жилищному кредиту, самообразование, пособия на иждивенцев и взносы в МПФ.
DIPN 38: Опцион на акции и налогообложение RSU
Точный расчет налогооблагаемой части опционов и RSU с использованием формулы распределения времени DIPN № 38 с подтверждающей документацией.
IR56G Управление оформлением вылета
Полный процесс оформления выезда: инструктирование отдела кадров работодателя, проверка IR56G перед подачей, отслеживание предварительной оценки и ответы на запросы IRD.
Требования соглашения об избежании двойного налогообложения
Анализ применимых CDTA для определения правил резидентства, освобожденных категорий доходов и оптимальной структуры подачи заявления о возмещении в обеих юрисдикциях.
Структурирование арендной платы
Реструктуризация жилищных льгот в соответствии с разделом 9 (2A) IRO — с использованием аренды компании, а не денежного пособия, чтобы ограничить налоговые риски на уровне 10% от облагаемого дохода.
Просто, эффективно, профессионально
Бесплатный 20-минутный ознакомительный звонок
Мы обсуждаем вашу ситуацию: гражданство, тип визы, структуру контракта, долевые вознаграждения, обязательства по подаче деклараций в стране происхождения и планы отъезда.
30 minsСбор документов и диагностика
Вы предоставляете платежные ведомости, формы IR56B, соглашения о присуждении акционерного капитала и предыдущие отчеты. Мы проводим комплексную диагностику на соответствие формуле ДИПН 38 и применимости ДТА.
2–3 daysПамятка о стратегии и предложение по вознаграждению
Письменный стратегический меморандум, в котором описывается налоговая позиция в том виде, в каком она указана, в сравнении с правильной позицией, выявлена экономия, рекомендуемые действия и предложение по фиксированной ставке.
4–7 daysПодготовка возвратов, подача заявок и связь с IRD
Мы готовим ваш BIR60, все графики и сопроводительную документацию. Все отчеты проверяются старшим CPA перед подачей. Мы выступаем в качестве вашего уполномоченного налогового представителя во всей корреспонденции IRD.
Weeks 2–4Реальные результаты для реальных клиентов
Британский инвестиционный банкир — Ошибка распределения RSU
- Годовая зарплата делится 65/35 между предприятиями в Гонконге и Великобритании.
- Работодатель сообщил, что 100% акций RSU получены из Гонконга в течение 3 лет.
- Распределение времени в DIPN 38 скорректировано по всем траншам
Французский руководитель — ориентировочная оценка 1,1 млн гонконгских долларов
- Отдел кадров работодателя не смог подать заявку IR56G перед отъездом
- IRD выпустил сметную оценку в размере 1,1 млн гонконгских долларов без вычетов
- Возражение подано; правильный расчет снизил оценку до 80 тысяч гонконгских долларов
Бесплатная консультация эксперта
Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня
- Бесплатная первичная консультация 30 минут
- Старший CPA закреплён за вашим делом
- Без обязательств — отменить можно в любой момент
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы начать?
Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.