Специалисты по корпоративной структуре

Гонконг Корпоративное структурирование для повышения налоговой эффективности

Структура предприятия, которую вы выбираете при запуске или расширении бизнеса в Гонконге, определяет вашу налоговую ставку, размер вашей ответственности, ваши варианты выхода и вашу способность удерживать оффшорный доход без налога. Правильное принятие этого решения с самого начала может сэкономить сотни тысяч долларов на протяжении всего существования вашего бизнеса.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
8.25% Двухуровневый налог на прибыль (первый HKM)
0% Налог на прирост капитала при выбытии бизнеса
1,400+ Корпоративные структуры спроектированы и реализованы

Специалисты по корпоративной структуре

Структура предприятия, которую вы выбираете при запуске или расширении бизнеса в Гонконге, определяет вашу налоговую ставку, размер вашей ответственности, ваши варианты выхода и вашу способность удерживать оффшорный доход без налога. Правильное принятие этого решения с самого начала может сэкономить сотни тысяч долларов на протяжении всего существования вашего бизнеса.

⚠️

⚠ Индивидуальные предприниматели платят 17% от дохода, который компания будет облагать налогом по ставке 8,25%.

Большинство предпринимателей выбирают структуру своего бизнеса, основываясь на стоимости и скорости, а не на налоговой оптимизации. Индивидуальный предприниматель, зарабатывающий HKM, платит налог на заработную плату в размере до 17% от всего своего дохода. Тот же доход, полученный через частную компанию с ограниченной ответственностью, облагается налогом по ставке 8,25% на первом HKM в рамках двухуровневого режима. Разница может превышать 500 000 гонконгских долларов каждый год, а последующая реструктуризация обходится гораздо дороже, чем правильное структурирование с первого дня.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Индивидуальные предприниматели переплачивают по сравнению с компаниями

Индивидуальный предприниматель, зарабатывающий HKM, платит налог на заработную плату в размере до 17%. Тот же доход через компанию с ограниченной ответственностью облагается налогом по ставке 8,25% по первому HKM, при этом владелец получает зарплату, которая максимизирует личные надбавки.

⚠ Риск: ненужные налоги на сумму более 500 000 гонконгских долларов в год.

Неправильное обращение с оффшорными доходами

Режим FSIE Гонконга позволяет освобождать от налога оффшорные дивиденды, проценты, прибыль от выбытия и доходы от интеллектуальной собственности — но только в том случае, если компания-получатель отвечает требованиям экономического присутствия. Без надлежащей документации вся льгота теряется.

⚠ Риск: полный налог на прибыль с доходов, которые могли быть освобождены от налога.

Неправильная структура блокирует чистый выход

В Гонконге налог на прирост капитала составляет 0% — но только в том случае, если выбытие характеризуется как капитал, а не торговая сделка. Предприятия, находящиеся в неправильной структуре, без надлежащей документации об инвестиционных намерениях, могут увидеть, что доходы от выхода будут полностью облагаться налогом по ставке 16,5%.

⚠ Риск: доходы от выхода облагаются налогом как доход, а не как капитал.

Холдинговые компании недостаточно используются

Гонконгская холдинговая компания может получать дивиденды от дочерних компаний без уплаты налогов, владеть интеллектуальной собственностью для получения доходов от лицензирования и предоставлять инвесторам единую точку выхода. Предприятия без холдинговой структуры часто платят налог на доход, который может передаваться между компаниями группы без уплаты налогов.

⚠ Риск: ненужная утечка налогов внутри компании.
Для кого

Для кого эта услуга

Основатели-новички

Предприниматели на преинкорпорационной стадии с первого дня выбирают оптимальный тип организации, налоговый режим и структуру собственности.

Растущий МСП

Существующие предприятия, которые переросли свою первоначальную структуру и нуждаются в реструктуризации для уменьшения налоговых обязательств и управления растущей сложностью.

Региональные холдинговые компании

Транснациональные корпорации и региональные группы, стремящиеся использовать Гонконг в качестве холдинговой платформы в Азиатско-Тихоокеанском регионе для дочерних компаний, интеллектуальной собственности и оффшорных доходов.

Предвыходные предприятия

Владельцы бизнеса, планирующие коммерческую продажу, MBO или инвестиции в PE в течение 3–5 лет, которым необходимо оптимизировать структуру перед выходом.

Трансграничные операторы

Предприятия, работающие в Гонконге, материковом Китае или Юго-Восточной Азии, нуждаются в структуре, которая управляет налогами в нескольких юрисдикциях.

Наши услуги

Что мы охватываем

Анализ и регистрация типов организаций

Комплексное моделирование, сравнивающее доход после уплаты налогов в рамках индивидуального предпринимателя, товарищества, компании с ограниченной ответственностью и гибридных структур с твердыми рекомендациями для вашей ситуации.

Income modelling at multiple revenue scenarios, salary vs dividend optimisation

Проектирование структуры холдинговой компании

Проектирование и внедрение холдинговых структур в Гонконге для предприятий с несколькими действующими организациями, зарубежными дочерними компаниями или значительными активами интеллектуальной собственности.

Group structure architecture, intercompany IP licensing, DTA analysis

Планирование режима FSIE

Стратегические рекомендации по получению права на режим FSIE Гонконга — обеспечение освобождения оффшорных дивидендов, процентов, прибыли от выбытия и роялти от налога на прибыль с надлежащим экономическим обоснованием.

Economic substance assessment, participation exemption qualification

Структурирование перед выходом

Оптимизированная с точки зрения налогообложения реструктуризация перед продажей бизнеса, инвестициями в MBO или PE — гарантия того, что поступления от выхода будут характеризоваться как капитал, а не как доход.

Share sale vs asset sale planning, capital treatment documentation

Партнерство к корпоративному преобразованию

Полное управление преобразованием индивидуального предпринимателя или товарищества в компанию с ограниченной ответственностью, включая передачу активов, минимизацию гербового сбора, перевод сотрудников и новацию контракта.

Goodwill valuation, Business Transfer Ordinance compliance
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Бизнес-профилирование

Мы глубоко понимаем вашу бизнес-модель — потоки доходов, структуру затрат, планы роста, цели владения и горизонт выхода.

1-2 days
2

Моделирование структуры

Мы моделируем общие налоговые затраты при нескольких структурах и нескольких сценариях доходов, количественно оценивая годовую экономию от каждой альтернативы.

3-5 days
3

Выполнение

Мы управляем всей реализацией — документацией в реестре компаний, документацией по передаче бизнеса, соглашениями между компаниями и переводами сотрудников.

2-4 weeks
4

Текущий обзор

Ежегодная проверка вашей структуры на предмет изменений в бизнесе, законодательных поправок (особенно режима FSIE) и предстоящих сценариев выхода.

Ongoing
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Case Study

Консультант по финансовым технологиям — преобразование индивидуального предпринимателя в компанию с ограниченной ответственностью

HK6,000/yr Сэкономлено
  • Годовой облагаемый доход 1,8 млн гонконгских долларов
  • Эффективная ставка снижена с 15% до 9,4%.
  • Двухуровневая ставка + оптимизация зарплаты/дивидендов
"Я всегда предполагал, что регистрация означает увеличение административной ответственности за тот же налог. Анализ TAX.hk открыл глаза: цифры были ясны, а реализация прошла совершенно безболезненно."
Проверенный клиент Case Study
Case Study

Основатель электронной коммерции - реструктуризация холдинга перед выходом

HK$1,000,000+ Сэкономлено
  • Коммерческая продажа через 3 месяца
  • Существующая структура облагала бы налогом выручку как доход.
  • Реструктуризация холдинговой компании добилась очистки капитала
"Режим прироста капитала при выходе сэкономил нам больше, чем HKM. Я не могу переоценить, насколько решающим был момент – и насколько хорошо они действовали под давлением."
Проверенный клиент Case Study
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Точка безубыточности зависит от ваших конкретных отчислений и личных обстоятельств, но экономия на налогах от регистрации обычно превышает дополнительные затраты на соблюдение требований, когда оцениваемая прибыль превышает примерно 5-2 миллиона гонконгских долларов в год. Выше этого уровня двухуровневая ставка в размере 8,25% для первого HKM и оптимизация заработной платы/дивидендов обычно обеспечивает эффективную ставку, значительно ниже ставки налога на прибыль физических лиц или ставки налога на заработную плату.

Двухуровневый режим взимает с корпораций ставку в размере 8,25% от первого HKM подлежащей налогообложению прибыли и 16,5% выше. Для некорпоративных предприятий ставки составляют 7,5% и 15%. Только одна компания в группе связанных организаций может получить выгоду. Этот режим применяется автоматически — никаких выборов не требуется, — но важным моментом планирования является определение того, какая организация должна получить выгоду.

Режим освобождения от доходов из иностранных источников (FSIE), в который в 2023 году были внесены поправки, предусматривает освобождение от налога на прибыль четырех категорий оффшорного пассивного дохода, полученного предприятием Гонконга: дивиденды, проценты, прибыль от выбытия и доход от интеллектуальной собственности. Чтобы соответствовать требованиям, получатель должен соответствовать требованиям экономического присутствия — как правило, поддерживать достаточное количество сотрудников и операционные расходы в Гонконге.

В Гонконге нет налога на прирост капитала. Прибыль от продажи акций, как правило, не облагается налогом на прибыль, если продажа представляет собой операцию с капиталом. Является ли выбытие капиталом или торговлей, зависит от анализа торговых знаков: намерения приобретения, периода владения, частоты аналогичных транзакций и того, использовались ли акции в качестве инвестиций. Одновременное документирование инвестиционных намерений имеет решающее значение.

Заработная плата должна быть установлена ​​на уровне, который полностью использует личные надбавки и приводит директора к самой низкой предельной ставке, что позволяет максимизировать вычеты компании при минимизации личного налога. Дивиденды, полученные от гонконгской компании резиденту Гонконга, не облагаются подоходным налогом или подоходным налогом с дивидендов. Точная оптимизация требует ежегодного моделирования по мере изменения уровня прибыли и должна учитывать обязательства по взносам в MPF по заработной плате.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Налоговое планирование при регистрации компании Предприниматели и основатели, обосновавшиеся в Гонконге Стратегия выхода из налогового планирования Владельцы и основатели бизнеса, планирующие выход Специалисты по налогам холдинговой компании Владельцам холдинговых компаний Гонконга необходимы FSIE, DTA, планирование веществ и выхода Партнерские налоговые консультации Товарищества и товарищества с ограниченной ответственностью в Гонконге

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.