Professionelle Dienstleistungssteuer HK. Strukturieren Sie Ihre Praxis für maximale Steuereffizienz.
Unabhängig davon, ob Sie Einzelpraktiker, Partner in einer Anwaltskanzlei, Inhaber einer Buchhaltungspraxis oder Unternehmensberater sind, bietet Ihre Berufspraxis einzigartige Steuerplanungsmöglichkeiten, die die meisten allgemeinen Berater übersehen. Von Einzelanwaltswahlen zur persönlichen Veranlagung bis hin zur Umstrukturierung von eingetragenen Kanzleien mit mehreren Partnern arbeitet unser professionelles Steuerteam ausschließlich mit professionellen Firmen zusammen, um deren Steuerposition zu optimieren.
Steuerspezialist für professionelle Dienstleistungen
Unabhängig davon, ob Sie Einzelpraktiker, Partner in einer Anwaltskanzlei, Inhaber einer Buchhaltungspraxis oder Unternehmensberater sind, bietet Ihre Berufspraxis einzigartige Steuerplanungsmöglichkeiten, die die meisten allgemeinen Berater übersehen. Von Einzelanwaltswahlen zur persönlichen Veranlagung bis hin zur Umstrukturierung von eingetragenen Kanzleien mit mehreren Partnern arbeitet unser professionelles Steuerteam ausschließlich mit professionellen Firmen zusammen, um deren Steuerposition zu optimieren.
⚠ Viele professionelle Partnerschaften zahlen bis zu doppelt so viel Steuern wie nötig
Viele professionelle Partnerschaften strukturieren die Gewinnbeteiligung ineffizient – Partner zahlen Lohnsteuer in Höhe von 17 % auf ihren gesamten Anteil, während eine eingetragene Dienstleistungsunternehmensstruktur ihren effektiven Satz auf 8,25 % auf die erste HKM senken würde. Eine Anwaltskanzlei mit drei Partnern, die HKM an Partnerausschüttungen verdient, zahlt möglicherweise 500.000 HK$ mehr Steuern pro Jahr als nötig. Der Übergang ist nicht einfach, aber die Steuerersparnisse sind erheblich.
Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?
Partnerschaft vs. Unternehmen: Falsche Struktur vom ersten Tag an
Viele Berufspraxen werden standardmäßig als Personengesellschaften gegründet – ohne die steuerlichen Auswirkungen einer eingetragenen Alternative zu prüfen. Der Unterschied im effektiven Steuersatz kann 17 % gegenüber 8,25 % auf den ersten HKM des Anteils jedes Partners betragen.
Ineffiziente Partnergewinngewinnung
Selbst in einer eingetragenen Praxis hat die Methode der Gewinnausbeute – Gehalt, Dividende, Darlehensrückzahlung, Rentenbeiträge – erhebliche steuerliche Auswirkungen. Partner, die sämtliche Einkünfte als Gehalt beziehen, zahlen bis zu 17 %; Ein gut strukturierter Extraktionsplan reduziert dies erheblich.
Ausländische Quellensteuer auf Honorare
HK-Experten, die Honorare von ausländischen Kunden erhalten, unterliegen häufig der Quellensteuer – 15 % in Deutschland, 20 % in Indien, 10 % in Japan. Die meisten beantragen die DBA-Entlastung nicht, weil ihr Buchhalter nicht weiß, dass es sie gibt.
Praxisverkauf: Fehlcharakterisierung des guten Willens
Wenn eine Berufspraxis verkauft wird, beinhaltet der Kaufpreis fast immer einen erheblichen Goodwill – in der Regel eine Kapitalquittung, die in Hongkong nicht steuerpflichtig ist. Eine falsche Strukturierung kann dazu führen, dass das IRD argumentiert, ein Teil sei steuerpflichtiges Einkommen.
Für wen dieser Service ist
Von Einzelanwälten bis hin zu großen Partnerschaften, einschließlich Rechtsanwälten und Rechtsanwälten.
Einzelpraktiker, kleine Firmen und Wirtschaftsprüferpraxen.
Projektbasierte oder auf Auftrag basierende professionelle Dienstleistungsunternehmen.
Einschließlich MBB-geschulter unabhängiger Berater.
Ärzte, Zahnärzte und Fachärzte mit Klinikeinnahmen.
Was wir abdecken
Überprüfung und Optimierung der Praxisstruktur
Überprüfen Sie Ihre aktuelle Praxisstruktur und modellieren Sie die steuerlichen Auswirkungen der Umwandlung in eine eingetragene Praxis, eine LLP oder ein hybrides Dienstleistungsunternehmen – mit detaillierter Finanzmodellierung.
Planung der Partnergewinngewinnung
Entwerfen Sie die steuereffizienteste Kombination aus Gehalt, Dividende, Darlehen und Altersvorsorgebeitrag, um das Einkommen nach Steuern für jeden Partner zu maximieren.
Ausländische WHT-Ansprüche auf Honorare
Identifizieren und beantragen Sie DTA-Entlastungen für Quellensteuern, die von ausländischen Gerichtsbarkeiten auf Honorare erhoben werden – einschließlich rückwirkender Ansprüche für frühere Jahre.
ESOP-Design und -Verwaltung
Entwerfen Sie Aktienoptionspläne für Mitarbeiter von Anfang an mit der korrekten HK-Steuerbehandlung – überprüfen Sie bestehende Pläne, um sicherzustellen, dass die Einbehaltungs- und Meldepflichten korrekt gehandhabt werden.
Üben Sie die Verkaufs- und Goodwill-Planung
Strukturieren Sie den Verkauf Ihrer Berufspraxis, um sicherzustellen, dass der Goodwill korrekt als Kapitalertrag charakterisiert wird – in Hongkong steuerfrei – und beraten Sie zu Einkommenselementen.
Einfach, effizient, professionell
Praxis-Gesundheitscheck
Kostenlose erste Überprüfung Ihrer aktuellen Praxisstruktur, Ihres Einkommensmix, Ihrer bestehenden Steuersituation und Ihrer Extraktionsmethode – Identifizierung von Ineffizienzen und Chancen.
1-2 daysFinanzmodellierung
Wir modellieren die steuerlichen Auswirkungen alternativer Strukturen und Extraktionsmethoden und zeigen Ihnen die Ersparnis von HK$, die Sie mit jeder Option erzielen können, bevor Sie sich verpflichten.
3-5 daysStrukturimplementierung
Wir verwalten Umwandlungen – Unternehmensgründungen, Änderungen von Gesellschaftsverträgen, Gründung von Dienstleistungsunternehmen und Benachrichtigungen von Berufsverbänden.
2-6 weeksLaufende Compliance und Planung
Jährliche Einhaltung der Gewinn- und Gehaltssteuer, Extraktionsplanung und proaktive Identifizierung von Planungsmöglichkeiten im Zuge der Weiterentwicklung Ihrer Praxis.
OngoingEchte Ergebnisse für echte Kunden
3-Partner-Kanzlei – Partnerschaft zur eingetragenen Praxis- und Dienstleistungsgesellschaft
- Jeder Partner bezieht 2,5 Mio. HK$/Jahr – besteuert mit 17 % (insgesamt 28 Mio. HK$/Jahr)
- Umwandlung in eine eingetragene Praxis mit Gehalt + Dividendenausschüttung
- Die Implementierungskosten amortisierten sich in weniger als 4 Monaten
HK-Beratungsunternehmen – 15 % deutsche Quellensteuer auf Honorare
- 3 Jahre WHT-Zahlungen auf 2,5 Mio. HK$/Jahr deutsche Gebühren
- Die DTA-Überprüfung in Hongkong und Deutschland bestätigte, dass kein PE vorliegt – die Quellensteuer ist nicht fällig
- Aufenthaltsbescheinigung erhalten und Rückforderung eingereicht
Kostenlose Expertenberatung
Sprechen Sie heute mit einem erfahrenen Steuerspezialisten
- Kostenlose 30-minütige Erstberatung
- Senior-CPA für Ihren Fall
- Ohne Verpflichtung — jederzeit kündbar
Warum TAX.hk
Tiefe HK-Steuerexpertise
Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.
Transparente Festhonorare
Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.
Antwort in 24 Stunden
Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.
Strikte Vertraulichkeit
Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.
Häufig gestellte Fragen
Schnelle Antworten auf Ihre Fragen
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Diese Seite bietet nur allgemeine Informationen. Für Beratung zu Ihrer konkreten Situation ziehen Sie bitte einen qualifizierten Hongkonger Steuerprofi hinzu.