Налог на профессиональные услуги в Гонконге. Структурируйте свою практику для максимальной налоговой эффективности.
Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным практикующим специалистом, партнером юридической фирмы, владельцем бухгалтерской практики или консультантом по вопросам управления, ваша профессиональная практика имеет уникальные возможности налогового планирования, которые большинство консультантов широкого профиля упускают из виду. Наша команда по налогообложению профессиональных услуг работает исключительно с профессиональными фирмами, чтобы оптимизировать их налоговое положение, начиная с выборов индивидуального специалиста по индивидуальной оценке и заканчивая реструктуризацией практики с участием нескольких партнеров.
Специалист по налогообложению профессиональных услуг
Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным практикующим специалистом, партнером юридической фирмы, владельцем бухгалтерской практики или консультантом по вопросам управления, ваша профессиональная практика имеет уникальные возможности налогового планирования, которые большинство консультантов широкого профиля упускают из виду. Наша команда по налогообложению профессиональных услуг работает исключительно с профессиональными фирмами, чтобы оптимизировать их налоговое положение, начиная с выборов индивидуального специалиста по индивидуальной оценке и заканчивая реструктуризацией практики с участием нескольких партнеров.
⚠ Многие профессиональные партнерства платят вдвое больше налогов, чем им необходимо.
Многие профессиональные партнерства неэффективно структурируют распределение прибыли — партнеры платят налог на заработную плату в размере 17% от всей своей доли, тогда как структура объединенной сервисной компании снизила бы их эффективную ставку до 8,25% на первом HKM. Юридическая фирма, состоящая из трех партнеров, зарабатывающая гонконгские деньги от партнерских распределений, потенциально платит налогов на 500 000 гонконгских долларов в год больше, чем необходимо. Переход непрост, но экономия на налогах существенна.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Партнерство против компании: неправильная структура с первого дня
Многие профессиональные практики по умолчанию создаются как партнерства — без анализа налоговых последствий инкорпорированной альтернативы. Разница в эффективной налоговой ставке может составлять 17% против 8,25% на первый HKM доли каждого партнера.
Неэффективное извлечение партнерской прибыли
Даже в общепринятой практике метод получения прибыли — зарплата, дивиденды, погашение кредита, пенсионные отчисления — имеет значительные налоговые последствия. Партнеры, получающие весь доход в виде заработной платы, выплачивают до 17%; хорошо структурированный план добычи значительно снижает этот показатель.
Иностранный налог на оплату профессиональных гонораров
Профессионалы из Гонконга, получающие гонорары от зарубежных клиентов, часто облагаются налогом у источника выплаты — 15 % в Германии, 20 % в Индии, 10 % в Японии. Большинство из них не претендуют на освобождение от DTA, потому что их бухгалтер не знает о его существовании.
Практика продаж: неверная характеристика гудвила
Когда продается профессиональная практика, цена покупки почти всегда включает существенную деловую репутацию — как правило, поступления от капитала, не облагаемые налогом в Гонконге. Неправильное структурирование может привести к тому, что IRD будет утверждать, что часть дохода является налогооблагаемым доходом.
Для кого эта услуга
От индивидуальных практиков до крупных партнерств, включая адвокатов и адвокатов.
Индивидуальные практики, небольшие фирмы и практики CPA.
Фирмы, предоставляющие профессиональные услуги на основе проектов или по контракту.
Включая независимых консультантов, прошедших обучение MBB.
Врачи, стоматологи и специалисты с доходами клиники.
Что мы охватываем
Practice Structure Review & Optimisation
Просмотрите свою текущую структуру практики и смоделируйте налоговые последствия преобразования в зарегистрированную практику, LLP или гибридную сервисную компанию — с подробным финансовым моделированием.
Планирование извлечения прибыли партнера
Разработайте наиболее эффективную с точки зрения налогообложения комбинацию заработной платы, дивидендов, кредита и пенсионных взносов, чтобы максимизировать доход после уплаты налогов для каждого партнера.
Зарубежные претензии WHT по профессиональным гонорарам
Определите и запросите освобождение от DTA по удержанию налогов, взимаемых иностранными юрисдикциями с профессиональных гонораров, включая ретроспективные претензии за предыдущие годы.
Проектирование и администрирование ESOP
С самого начала разработайте планы опционов на акции для сотрудников с правильным налоговым режимом Гонконга — просмотрите существующие планы, чтобы обеспечить правильное управление обязательствами по удержанию налогов и отчетности.
Практика планирования продаж и деловой репутации
Структурируйте продажу своей профессиональной практики так, чтобы гудвилл был правильно охарактеризован как поступление капитала (не облагаемый налогом в Гонконге), и дайте рекомендации по элементам дохода.
Просто, эффективно, профессионально
Практика проверки здоровья
Бесплатный первоначальный обзор вашей текущей структуры практики, структуры доходов, существующей налоговой позиции и метода извлечения — выявление неэффективности и возможностей.
1-2 daysФинансовое моделирование
Мы моделируем налоговое воздействие альтернативных структур и методов извлечения прибыли, показывая вам экономию в гонконгских долларах, доступную при использовании каждого варианта, прежде чем вы примете решение.
3-5 daysРеализация структуры
Мы управляем преобразованием — созданием компании, внесением изменений в партнерское соглашение, созданием сервисной компании и уведомлением профессиональных организаций.
2-6 weeksПостоянное соблюдение требований и планирование
Ежегодное соблюдение налога на прибыль и заработную плату, планирование добычи и упреждающее выявление возможностей планирования по мере развития вашей практики.
OngoingРеальные результаты для реальных клиентов
Юридическая фирма с 3 партнерами — партнерство с объединенной практикой + сервисная компания
- Каждый партнер получает 2,5 млн гонконгских долларов в год — облагается налогом по ставке 17% (всего 28 млн гонконгских долларов в год).
- Переход на инкорпорированную практику с зарплатой + получением дивидендов
- Затраты на внедрение окупились менее чем за 4 месяца
Консультационная фирма Гонконга — 15 % немецкого налога на прибыль за профессиональные гонорары.
- 3 года выплаты налога у источника выплаты по немецким сборам в размере 2,5 млн гонконгских долларов в год.
- Рассмотрение DTA между Гонконгом и Германией подтвердило отсутствие PE — не подлежит уплате налога на прибыль
- Получен сертификат о статусе резидента и подана заявка на возврат.
Бесплатная консультация эксперта
Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня
- Бесплатная первичная консультация 30 минут
- Старший CPA закреплён за вашим делом
- Без обязательств — отменить можно в любой момент
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы начать?
Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.