Jahresabschlüsse und Steuerkonformität

Jahresabschlüsse und Gewinnsteuererklärung HK

Jedes Hongkong-Unternehmen muss jährlich geprüfte Abschlüsse und eine Gewinnsteuererklärung einreichen. Wenn Sie Fristen versäumen oder Abzüge zu niedrig ansetzen, drohen Strafen – oder Sie zahlen unnötigerweise zu viel.

HKICPA-registriert Antwort in 24 Std. Festpreis-Modell 100% vertraulich
Kostenlose Erstberatung anfordern
16.5% Standard-Gewinnsteuersatz
8.25% Zweistufiger Tarif (erster HKD 2 Mio.)
1,200+ Jährlich eingereichte Steuererklärungen

Jahresabschlüsse und Steuerkonformität

Jedes Hongkong-Unternehmen muss jährlich geprüfte Abschlüsse und eine Gewinnsteuererklärung einreichen. Wenn Sie Fristen versäumen oder Abzüge zu niedrig ansetzen, drohen Strafen – oder Sie zahlen unnötigerweise zu viel.

⚠️

⚠ Eine verspätete Einreichung zieht automatisch Strafen nach sich

Das IRD verhängt automatische Strafen für verspätete Gewinnsteuererklärungen – beginnend bei HKD 1.200 und eskaliert bis hin zu gerichtlichen Vorladungen. Ein Steuervertreter kann Fristen im Rahmen des Block Extension Scheme verlängern.

Häufige Herausforderungen

Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?

Audit-Anforderung

Alle HK-Unternehmen müssen ihre Konten von einem zertifizierten Wirtschaftsprüfer (praktizierender Wirtschaftsprüfer) prüfen lassen, bevor sie die Gewinnsteuererklärung einreichen.

⚠ Risiko: Ungeprüfte Konten → IRD-Ablehnung + Strafen

Anmeldefristen

Gewinnsteuererklärungen sind innerhalb eines Monats nach Ausstellung (oder bis April im Rahmen der Blockverlängerung) fällig. Versäumte Fristen = automatische Strafen.

⚠ Risiko: Verspätete Einreichung → HKD 1.200–10.000 Strafe + Zinsen

Verpasste Abzüge

Viele Unternehmen vermissen legitime Abzüge gemäß IRO S.16 – uneinbringliche Forderungen, Abschreibungen, Forschung und Entwicklung, Spenden für wohltätige Zwecke (S.16C) und mehr.

⚠ Risiko: Versäumte Abzüge → jahrelang zu viel Steuern zahlen

Fehler bei der Steuerberechnung

Die Gewinnsteuerberechnung erfordert die Anpassung des Buchgewinns um nicht abzugsfähige Posten – Kapitalausgaben, private Nutzung, Bewirtungsgrenzen.

⚠ Risiko: Fehler → IRD-Anfragen, Rückbewertungen, Zinsen
Für wen

Für wen dieser Service ist

Aktive Handelsunternehmen

Unternehmen, die in Hongkong Einnahmen erzielen, benötigen eine jährliche Prüfung und Steuererklärung.

Ruhende Unternehmen

Unternehmen ohne Aktivität müssen dennoch „Null“-Erklärungen einreichen, um die Vorschriften einzuhalten.

KMU ohne eigene Buchhalter

Kleine Unternehmen lagern alle Buchhaltungs- und Compliance-Funktionen aus.

Unternehmen, die einer IRD-Untersuchung unterliegen

Unternehmen, die eine CPA-Vertretung benötigen, um IRD-Anfragen oder Rückbewertungen zu bearbeiten.

Unsere Leistungen

Was wir abdecken

Erstellung von Jahresabschlüssen

Erstellen Sie aus Ihren Buchhaltungsunterlagen vollständige HKFRS-konforme Finanzberichte.

Balance sheet, P&L, cash flow, notes

Gesetzliche Prüfung

Unabhängige CPA-Prüfung von Finanzberichten gemäß der Companies Ordinance und IRD.

Audit opinion + management letter

Gewinnsteuererklärung (BIR51)

Erstellen und reichen Sie die Gewinnsteuererklärung mit optimierter Steuerberechnung und allen zulässigen Abzügen ein.

Including supplementary forms (S1–S4)

IRD-Abfragebehandlung

Vertretung in der Korrespondenz mit dem IRD, einschließlich Feldprüfungen und Rückbewertungsverhandlungen.

CPA-signed representations
So funktioniert es

Einfach, effizient, professionell

1

Überprüfung der Buchhaltung

Wir überprüfen Ihre Buchhaltungsunterlagen und identifizieren vor der Prüfung etwaige Lücken oder Fehler.

1-3 days
2

Audit-Feldarbeit

Unser CPA-Team führt die gesetzliche Prüfung durch und erstellt Jahresabschlüsse.

1-2 weeks
3

Steuerberechnung

Bereiten Sie die Gewinnsteuerberechnung mit allen Abzügen, Freibeträgen und Anpassungen vor.

2-3 days
4

Einreichung und Bestätigung

Senden Sie BIR51 und erhalten Sie eine IRD-Bestätigung. Beratung zum Zeitpunkt der Steuerzahlung.

1 day
Bereit anzufangen? Ohne Verpflichtung — jederzeit kündbar
Kostenlose Beratung buchen
Erfolgsgeschichten von Kunden

Echte Ergebnisse für echte Kunden

Case Study

Import-/Export-KMU – 3 Jahre nicht abgestimmte Konten

HKD 320,000 Gespart
  • 3 Jahre nicht eingereichter Steuererklärungen reguliert
  • Rückveranlagung um 40 % nach unten verhandelt
  • 180.000 HKD an versäumten Abzügen identifiziert
  • Straferlass vom IRD erhalten
"Sie haben drei Jahre Chaos in zwei Monaten beseitigt und uns mehr gerettet, als wir erwartet hatten."
Verifizierter Kunde Case Study
Case Study

Professionelles Dienstleistungsunternehmen – Abzugsoptimierung

HKD 95,000 Gespart
  • Jahresgewinn 2,8 Mio. HKD
  • Abzüge für Homeoffice, Ausrüstung und Forschung und Entwicklung hinzugefügt
  • Optimierter Spendenzeitpunkt für wohltätige Zwecke
  • MPF-Arbeitgeberbeiträge vollständig geltend gemacht
"Zum ersten Mal hatten wir das Gefühl, dass unser Buchhalter tatsächlich für uns kämpfte."
Verifizierter Kunde Case Study
★★★★★ 2,400+ Kunden vertrauen unserem Team
Kostenlose Erstberatung anfordern

Kostenlose Expertenberatung

Sprechen Sie heute mit einem erfahrenen Steuerspezialisten

  • Kostenlose 30-minütige Erstberatung
  • Senior-CPA für Ihren Fall
  • Ohne Verpflichtung — jederzeit kündbar
HKICPA-registriert Antwort in 24 Stunden Ohne Verpflichtung

Ihre Daten werden streng vertraulich behandelt.

Warum wir

Warum TAX.hk

Tiefe HK-Steuerexpertise

Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.

Transparente Festhonorare

Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.

Antwort in 24 Stunden

Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.

Strikte Vertraulichkeit

Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.

FAQs

Häufig gestellte Fragen

Schnelle Antworten auf Ihre Fragen

Das IRD stellt den Unternehmen jedes Jahr am ersten Werktag im April Gewinnsteuererklärungen aus. Bei Unternehmen mit Jahresende am 31. März ist die Rückgabe in der Regel innerhalb eines Monats fällig. Steuervertreter im Rahmen des Block Extension Scheme erhalten verlängerte Fristen – bis November für Jahresenden im Dezember.

Das Block Extension Scheme ermöglicht es Steuervertretern (CPAs), automatisch verlängerte Fristen für die Einreichung von Gewinnsteuererklärungen im Namen ihrer Kunden zu erhalten. Aus diesem Grund können Sie mit einem Wirtschaftsprüfer als Steuervertreter bis zu sechs zusätzliche Monate gewinnen.

Abschnitt 16 erlaubt Abzüge für Ausgaben, die bei der Erzielung steuerpflichtiger Gewinne anfallen: Personalkosten, Miete, Nebenkosten, Honorare, uneinbringliche Forderungen (§ 16 Absatz 1 Buchstabe d), Forschung und Entwicklung (§ 16B), Spenden an anerkannte Wohltätigkeitsorganisationen (bis zu 35 % des Gewinns gemäß § 16C) und Kapitalzuschüsse für Anlagen/Maschinen.

Investitionsausgaben, inländische/private Ausgaben, Verluste, die nicht mit dem Handel zusammenhängen, in Hongkong oder im Ausland gezahlte Einkommenssteuern (sofern keine Gutschrift beantragt wird) und Bewirtungskosten (teilweise eingeschränkt) sind die wichtigsten nicht abzugsfähigen Posten gemäß IRO s.17.

Ja. Alle in Hongkong eingetragenen Unternehmen müssen ihre Konten unabhängig vom Aktivitätsniveau prüfen lassen. Inaktive Unternehmen sollten eine Null-Gewinnsteuererklärung mit einer Stilllegungsbescheinigung einreichen.

Das IRD kann bei erstmaliger verspäteter Einreichung eine Strafe in Höhe von HKD 1.200 verhängen, die bei Wiederholungsverstößen eskaliert. Schwerwiegende oder vorsätzliche Nichteinhaltung kann zu gerichtlichen Vorladungen und Geldstrafen von bis zu HKD 10.000 plus dem Dreifachen der zu wenig erhobenen Steuer führen.

Bereit anzufangen?

Buchen Sie noch heute eine kostenlose Erstberatung mit einem erfahrenen HK-Steuerspezialisten.

Kostenlose Beratung buchen Unsere Berater ansehen
Mehr entdecken
Spezialist für Gewinnsteuererklärungen KMU-Direktoren, Finanzteams und Unternehmenssekretäre Steuerplanung für Unternehmensgründungen Unternehmer und Gründer gründen sich in Hongkong

Alle Leistungen

Mehr in dieser Kategorie

Nützliche Rechner

Weiterführende Lektüre

Alle Steuerleistungen ansehen

Diese Seite bietet nur allgemeine Informationen. Für Beratung zu Ihrer konkreten Situation ziehen Sie bitte einen qualifizierten Hongkonger Steuerprofi hinzu.