Годовая отчетность и соблюдение налогового законодательства

Годовая отчетность и декларация налога на прибыль Гонконга

Каждая компания Гонконга должна ежегодно подавать проверенную отчетность и декларацию по налогу на прибыль. Если вы пропустите сроки или занизите отчисления, вам грозят штрафы или неоправданная переплата.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
16.5% Стандартная ставка налога на прибыль
8.25% Двухуровневая ставка (первый 2 млн гонконгских долларов)
1,200+ Отчеты подаются ежегодно

Годовая отчетность и соблюдение налогового законодательства

Каждая компания Гонконга должна ежегодно подавать проверенную отчетность и декларацию по налогу на прибыль. Если вы пропустите сроки или занизите отчисления, вам грозят штрафы или неоправданная переплата.

⚠️

⚠ Поздняя подача влечет за собой автоматические штрафы.

IRD автоматически налагает штрафы за несвоевременную подачу деклараций по налогу на прибыль — начиная с 1200 гонконгских долларов и заканчивая повесткой в ​​суд. Налоговый представитель может продлить сроки с помощью схемы блочного продления.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Требование аудита

Все компании Гонконга должны иметь счета, проверенные сертифицированным бухгалтером (практикующим) перед подачей декларации по налогу на прибыль.

⚠ Риск: неаудированные счета → отклонение IRD + штрафы.

Сроки подачи заявок

Декларации по налогу на прибыль должны быть поданы в течение 1 месяца с момента выдачи (или до апреля в случае блочного продления). Несоблюдение сроков = автоматические штрафы.

⚠ Риск: несвоевременная подача → штраф в размере 1 200–10 000 гонконгских долларов + проценты.

Пропущенные вычеты

Многие компании упускают из виду законные вычеты в соответствии со статьей 16 IRO — безнадежные долги, амортизация, НИОКР, благотворительные пожертвования (раздел 16C) и многое другое.

⚠ Риск: Пропущенные вычеты → переплата налога годами.

Ошибки в расчете налогов

Расчет налога на прибыль требует корректировки бухгалтерской прибыли на недопустимые статьи — капитальные затраты, частное использование, лимиты на развлечения.

⚠ Риск: ошибки → запросы IRD, обратная оценка, интерес
Для кого

Для кого эта услуга

Действующие торговые компании

Компании, генерирующие доход в Гонконге, требуют ежегодного аудита и налоговой декларации.

Спящие компании

Компании, которые не ведут никакой деятельности, по-прежнему должны подавать «нулевую» отчетность, чтобы соответствовать требованиям.

МСП без штатных бухгалтеров

Малый бизнес передает на аутсорсинг все функции бухгалтерского учета и обеспечения соответствия.

Компании, находящиеся под расследованием IRD

Предприятиям, которым требуется представление CPA для обработки запросов IRD или обратных оценок.

Наши услуги

Что мы охватываем

Подготовка финансовой отчетности

Подготовьте полную финансовую отчетность в соответствии с МСФО на основе своих бухгалтерских записей.

Balance sheet, P&L, cash flow, notes

Обязательный аудит

Независимый CPA-аудит финансовой отчетности в соответствии с требованиями Постановления о компаниях и IRD.

Audit opinion + management letter

Декларация по налогу на прибыль (BIR51)

Подготовьте и подайте декларацию по налогу на прибыль с оптимизированным расчетом налогов и всеми законными вычетами.

Including supplementary forms (S1–S4)

Обработка запросов IRD

Представлять вас в переписке с IRD, включая выездные проверки и переговоры по обратной оценке.

CPA-signed representations
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Обзор бухгалтерского учета

Мы проверяем ваши бухгалтерские записи и выявляем любые пробелы или ошибки перед проверкой.

1-3 days
2

Аудит полевых работ

Наша команда CPA проводит обязательный аудит и готовит финансовую отчетность.

1-2 weeks
3

Налоговый расчет

Подготовьте расчет налога на прибыль со всеми вычетами, надбавками и корректировками.

2-3 days
4

Подача и подтверждение

Отправьте BIR51 и получите подтверждение IRD. Консультируем по срокам уплаты налогов.

1 day
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Case Study

Импорт/экспорт МСП — 3 года несверенных счетов

HKD 320,000 Сэкономлено
  • 3 года неподанных деклараций упорядочены
  • Стоимость обратной оценки снижена на 40%
  • Выявлено 180 тысяч гонконгских долларов в виде пропущенных вычетов
  • Отказ от штрафа получен от IRD
"Они уладили три года хаоса за два месяца и спасли нас больше, чем мы ожидали."
Проверенный клиент Case Study
Case Study

Фирма профессиональных услуг — оптимизация отчислений

HKD 95,000 Сэкономлено
  • Годовая прибыль 2,8 млн гонконгских долларов
  • Добавлен домашний офис, оборудование и отчисления на НИОКР.
  • Оптимизировано время благотворительных пожертвований
  • Взносы работодателя MPF полностью истребованы
"Впервые мы почувствовали, что наш бухгалтер действительно борется за нас."
Проверенный клиент Case Study
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

IRD выдает компаниям декларации по налогу на прибыль в первый рабочий день апреля каждого года. Для предприятий с концом года 31 марта возврат обычно должен быть произведен в течение 1 месяца. Налоговые представители по Схеме продления блоков получают продленные сроки — до ноября по декабрь конца года.

Схема продления блоков позволяет налоговым представителям (CPA) автоматически продлевать сроки подачи деклараций по налогу на прибыль от имени своих клиентов. Вот почему наличие CPA в качестве вашего налогового представителя может дать вам до 6 дополнительных месяцев.

Раздел 16 позволяет вычитать расходы, понесенные при получении налогооблагаемой прибыли: расходы на персонал, арендную плату, коммунальные услуги, гонорары профессиональных специалистов, безнадежные долги (раздел 16(1)(d)), НИОКР (раздел 16B), пожертвования утвержденным благотворительным организациям (до 35% прибыли согласно разделу 16C) и капитальные скидки на заводы/оборудование.

Капитальные затраты, внутренние/частные расходы, убытки, не связанные с торговлей, подоходные налоги, уплаченные в Гонконге или за границей (если не заявлен кредит), а также расходы на развлечения (частично ограниченные) являются основными недопустимыми статьями согласно разделу 17 IRO.

Да. Все компании, зарегистрированные в Гонконге, должны пройти аудит своей отчетности, независимо от уровня деятельности. Спящие компании должны подавать нулевую налоговую декларацию с сертификатом о бездействии.

IRD может наложить штраф в размере 1200 гонконгских долларов за несвоевременную подачу декларации в первый раз, причем при повторных нарушениях этот штраф будет увеличиваться. Серьезное или преднамеренное несоблюдение требований может привести к вызову в суд и штрафу в размере до 10 000 гонконгских долларов плюс утроенная заниженная сумма налога.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по отчетности по налогу на прибыль Директора МСП, финансовые группы и секретари компаний Налоговое планирование при регистрации компании Предприниматели и основатели, обосновавшиеся в Гонконге

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.