R&D 세금 인센티브 홍콩 — 섹션 16B
홍콩의 강화된 R&D 공제를 통해 적격 R&D 지출에 대해 최대 300% 공제를 허용합니다. 대부분의 기업은 이를 충분히 활용하지 못하고 있으며 매년 수십만 달러를 남겨두고 있습니다.
R&D 세금 인센티브
홍콩의 강화된 R&D 공제를 통해 적격 R&D 지출에 대해 최대 300% 공제를 허용합니다. 대부분의 기업은 이를 충분히 활용하지 못하고 있으며 매년 수십만 달러를 남겨두고 있습니다.
⚠ 대부분의 홍콩 기업은 R&D 공제를 과소평가합니다
IRD의 DIPN 49는 소프트웨어 개발, 제품 개선, 프로세스 R&D를 포함하여 적격 R&D를 광범위하게 정의합니다. 많은 기업들이 강화된 공제를 청구하지 않고 R&D 비용을 지출하여 첫 200만 HKD에 대해 16.5% 공제를 300% 공제로 전환하는 혜택을 놓치고 있습니다.
다음과 같은 세무 문제로 어려움을 겪고 계신가요?
적격 지출 식별
모든 R&D 지출이 인상된 요율을 받을 수 있는 것은 아닙니다. 지정된 기관의 임금, 장비 및 계약 연구에 대한 자격이 있습니다. 시장 조사와 일상적인 테스트는 그렇지 않습니다.
지정연구기관
300%/200% 인상률은 지정된 연구 기관(대학, 혁신 센터)에 아웃소싱된 R&D에만 적용됩니다. 내부 R&D는 강화된 조건이 충족되지 않는 한 100%만 얻습니다.
문서 요구 사항
IRD는 향상된 공제 청구를 지원하기 위해 R&D 활동, 프로젝트 목적, 적격 지출 분류 및 직원 시간 할당에 대한 자세한 기록을 요구합니다.
IP 소유권 요구 사항
인상된 요율을 위해서는 R&D가 홍콩에서 수행되는 무역 또는 사업과 관련되어야 하며, 결과로 발생한 모든 IP는 홍콩 법인이 소유하거나 공동 소유해야 합니다.
이런 분께 적합합니다
홍콩에서 독점 소프트웨어, 앱 또는 플랫폼을 개발하는 회사.
약물 연구, 임상 시험 또는 제제 개발을 수행하는 생명 과학 회사입니다.
체계적인 R&D를 통해 제품이나 생산 프로세스를 개선하는 제조업체입니다.
HKUST, HKU, CUHK 또는 PolyU와 연구 협력을 하는 기업.
서비스 내용
R&D 지출 검토
모든 R&D 지출을 분석하여 s.16B IRO에 따른 기본 및 강화 공제 대상 금액을 식별합니다.
강화된 공제 청구
전체 문서 패키지와 함께 이윤세 신고서에 포함할 R&D 강화 공제 청구서를 준비하세요.
지정 기관 구조화
300% 비율을 극대화하기 위해 홍콩 지정 연구 기관과 R&D 파트너십을 구성하는 방법에 대해 조언합니다.
R&D 세무 기획 전략
최적의 프로젝트 구조, 지출 시기 및 IP 소유권 약정을 식별하여 다년간의 R&D 세금 전략을 개발합니다.
간단하고, 효율적이며, 전문적인 서비스
R&D 활동 매핑
기술 및 재무팀과 인터뷰하여 적격한 모든 R&D 활동 및 지출을 파악합니다.
1-2 weeks적격 지출 분석
적격 유형에 따라 지출을 분류하고 기본 청구와 강화 청구를 계산합니다.
1 week문서 준비
IRD를 위한 R&D 프로젝트 요약 및 지원 문서를 준비합니다.
1-2 weeks연례 검토
새로운 R&D 활동을 파악하고 공제 청구를 업데이트하기 위한 연간 검토입니다.
Annual실제 고객을 위한 실질적인 성과
핀테크 회사 — 소프트웨어 R&D 강화 주장
- HKD 380만 연간 R&D 지출 확인
- HKD 2M을 HKUST 협력으로 개편(비율 300%)
- 200% 비율로 추가 HKD 180만 청구
- 총 공제: HKD 960만 대 비용 HKD 380만
의료기기 제조사 - R&D + 특허박스 콤보
- R&D 강화 공제 연간 절감액 HKD 580K
- 특허 상자 로열티 수입에 대한 5% 비율
- 홍콩 법인에서 IP 소유권 확인
- BEPS 준수를 위해 문서화된 DEMPE 물질
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투명한 고정 수수료
시간당 청구로 인한 예상치 못한 비용은 없습니다. 시작 전에 비용을 명확히 안내해 드립니다.
24시간 응답
모든 문의에 1영업일 이내에 답변드립니다. 긴급한 경우 4시간 이내에 처리합니다.
철저한 기밀 유지
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자주 묻는 질문
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