Spesialis Pajak Properti

Hong Kong Pajak Pendapatan Sewa — Pajak Properti Menjadi Sederhana

Pajak properti di Hong Kong dikenakan tarif tetap sebesar 15% dari nilai bersih yang dapat dinilai — namun peraturan seputar pemotongan, bunga hipotek, properti milik bersama, dan pemilihan penilaian pribadi dapat membuat perbedaan signifikan terhadap jumlah yang sebenarnya Anda bayar.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
15% Tarif pajak properti standar
20% Pengurangan menurut undang-undang untuk perbaikan
HKD 100K+ Pajak rata-rata dihemat melalui penilaian pribadi

Spesialis Pajak Properti

Pajak properti di Hong Kong dikenakan tarif tetap sebesar 15% dari nilai bersih yang dapat dinilai — namun peraturan seputar pemotongan, bunga hipotek, properti milik bersama, dan pemilihan penilaian pribadi dapat membuat perbedaan signifikan terhadap jumlah yang sebenarnya Anda bayar.

⚠️

⚠ Banyak Tuan Tanah di HK yang Melewatkan Pemilihan Penilaian Pribadi

Pajak properti dikenakan tarif tetap sebesar 15%. Namun jika Anda memiliki hipotek atau kerugian lainnya, memilih Penilaian Pribadi mengkonsolidasikan seluruh pendapatan Anda di bawah tarif pajak gaji, memungkinkan bunga hipotek sebagai pengurang. Pada tingkat pendapatan yang lebih rendah, hal ini dapat mengurangi tarif pajak efektif Anda secara signifikan — namun sebagian besar tuan tanah tidak pernah ikut serta dalam pemilihan ini.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Menghitung Nilai Bersih yang Dapat Dinilai

Pajak properti dihitung berdasarkan pendapatan sewa Anda dikurangi tarif yang Anda bayarkan dan dikurangi tunjangan hukum sebesar 20%. Melakukan kesalahan ini berarti membayar lebih atau kurang membayar.

⚠ Risiko: NAV salah → Penilaian IRD + bunga

Pengurangan Bunga Hipotek

Berdasarkan pajak properti saja, bunga hipotek TIDAK dapat dikurangkan. Anda harus memilih Penilaian Pribadi untuk mengklaim bunga hipotek terhadap pendapatan sewa.

⚠ Risiko: Membayar tarif tetap sebesar 15% dibandingkan tarif efektif 5–10% → kelebihan pembayaran yang signifikan

Komplikasi Kepemilikan Bersama

Rekan pemilik masing-masing harus menyatakan bagian proporsionalnya atas pendapatan sewa, dan pemilihan Penilaian Pribadi harus dilakukan secara individual.

⚠ Risiko: Pelaporan saham salah → Permintaan IRD pada kedua belah pihak

Kepatuhan Perjanjian Sewa

Semua perjanjian sewa-menyewa harus diberi stempel (Bea Meterai) dan setoran diperlakukan dengan benar — IRD memeriksa silang catatan bea materai terhadap pengembalian pajak properti.

⚠ Resiko: Penyewaan tanpa stempel → Denda Bea Meterai + pertanyaan pajak
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Penduduk HK menyewakan properti

Individu yang menyewakan satu atau lebih properti di Hong Kong dan menerima pendapatan sewa yang dapat dinilai.

Tuan tanah dengan hipotek atas properti sewaan

Mereka yang membayar bunga hipotek yang seharusnya memilih Penilaian Pribadi untuk mengklaim bunga tersebut.

Pemilik properti bersama

Rekan pemilik menavigasi persyaratan deklarasi pendapatan proporsional.

Ekspatriat dengan properti investasi HK

Bukan penduduk yang memiliki properti HK dan memperoleh pendapatan sewa dikenakan pajak properti HK.

Tuan tanah dengan banyak properti

Pemilik portofolio memerlukan perencanaan pajak terkonsolidasi di beberapa unit sewa.

Tuan tanah yang tidak disengaja

Pemilik yang mewarisi properti atau pindah ke luar negeri dan kini menyewakan bekas rumahnya.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Perhitungan Nilai Bersih yang Dapat Dinilai

Kami menghitung NAV Anda dengan benar — pendapatan sewa dikurangi tarif, dikurangi potongan hukum sebesar 20%.

Including treatment of premiums, deposits, and fitting-out contributions

Pemilihan Penilaian Pribadi

Kami menilai apakah Penilaian Pribadi menghemat pajak Anda dan mengajukan pemilihan (BIR60 dengan kotak terpilih) sesuai dengan itu.

Critical for landlords with mortgages or employment losses

Pengajuan SPT Pajak Properti

Kami melengkapi dan mengajukan BIR57 Anda (atau BIR58 untuk properti milik bersama) secara akurat dan tepat waktu.

Including all supporting schedules for multiple properties

Kepatuhan Bea Meterai

Kami memverifikasi bahwa perjanjian sewa Anda telah diberi stempel yang benar dan memberikan saran mengenai tarif bea materai.

Ad valorem stamp duty on leases based on annual rent

Tinjauan Pajak Properti vs Pajak Keuntungan

Untuk tuan tanah yang beroperasi dalam skala besar, kami meninjau apakah struktur perusahaan lebih efisien pajak.

Particularly relevant for 3+ properties or HKD 2M+ annual rent
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Tinjauan Pendapatan Sewa

Kami mengumpulkan perjanjian sewa, tanda terima sewa, tagihan tarif, dan laporan hipotek.

1 day
2

Perhitungan NAV & Analisis Pemilu

Kami menghitung kewajiban pajak properti Anda dan membuat model alternatif Penilaian Pribadi.

1–2 days
3

Persiapan Kepulangan

Kami menyiapkan BIR57/BIR58 dan pemilihan BIR60 yang menyertainya, dengan cara kerja lengkap disediakan.

2–3 days
4

Pengajuan & Penghubung IRD

Kami mengajukan pengembalian Anda dan menanggapi setiap pertanyaan atau penilaian IRD atas nama Anda.

As required
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Case Study

Gaji profesional dengan satu properti sewaan yang digadaikan

HKD 67,500 Hemat
  • Sewa tahunan diterima HKD 300.000
  • Bunga hipotek dibayarkan HKD 120.000
  • Tanpa Penilaian Pribadi: pajak HKD 36.000
  • Dengan Personal Assessment : pajak HKD 0 (kerugian ditanggung)
"Saya tidak pernah tahu tentang Penilaian Pribadi. TAX.hk menyelamatkan saya seluruh tagihan pajak properti."
Klien Terverifikasi Case Study
Case Study

Pemilik portofolio dengan 3 properti HK

HKD 112,000 Hemat
  • Total sewa tahunan HKD 840.000
  • Bunga hipotek di ketiga properti HKD 380,000
  • Perhitungan NAV yang benar diajukan
  • Pemilihan Penilaian Pribadi mengurangi tingkat efektif menjadi 8,2%
"Pengurangan bunga hipotek melalui Penilaian Pribadi mengubah hasil sewa setelah pajak saya."
Klien Terverifikasi Case Study
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Berdasarkan s.5B IRO, pengurangan standar sebesar 20% diperbolehkan dari pendapatan sewa bersih Anda (setelah pengurangan tarif) untuk menutupi biaya perbaikan, asuransi, dan manajemen. Anda tidak perlu membuktikan biaya sebenarnya — 20% diperbolehkan secara otomatis. Ini berarti pajak properti efektif atas sewa kotor adalah sekitar 12% (15% × 80%).

Tidak termasuk dalam pajak properti itu sendiri — IRO tidak mengizinkan bunga hipotek sebagai pengurang nilai ketetapan pajak properti. Namun, jika Anda memilih Penilaian Pribadi, pendapatan sewa Anda dinilai bersama dengan pendapatan Anda yang lain berdasarkan tarif pajak gaji, dan bunga hipotek atas properti sewaan dapat dikurangkan. Ini biasanya lebih bermanfaat untuk properti yang digadaikan.

Jika penyewa Anda membayar tarif langsung ke Departemen Pemeringkatan dan Penilaian, tarif tersebut tidak termasuk dalam perhitungan pendapatan sewa Anda. Jika Anda memungut tarif sebagai bagian dari sewa, Anda mengurangi elemen tarif dari pendapatan kotor sewa Anda untuk mendapatkan angka sebelum pengurangan menurut undang-undang sebesar 20%.

Setiap pemilik bersama menyatakan 50% bagiannya dari pendapatan sewa dalam pengembalian pajak properti individu. Setiap orang dapat secara mandiri memilih Penilaian Pribadi berdasarkan keadaannya masing-masing. Kami mengoordinasikan pengembalian bersama untuk memastikan posisi kedua pemilik konsisten dan terstruktur secara optimal.

Hanya periode ketika properti itu disewa yang menghasilkan pendapatan sewa yang dapat dinilai. Masa kosong tidak menimbulkan kewajiban pajak, namun Anda harus dapat menunjukkan kekosongan tersebut (misalnya, catatan agen properti, tagihan utilitas yang menunjukkan penggunaan rendah atau tidak sama sekali) jika ditanyakan oleh IRD.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Spesialis Perencanaan Pajak Pribadi Profesional & Berpenghasilan Tinggi Mencari Optimasi Pajak Spesialis Pajak Pemilik Tunggal Individu Wiraswasta & Pedagang Tunggal Spesialis Penasihat Bea Materai Pembeli, Penjual dan Investor Properti

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.