Spesialis Pajak Perdagangan & Impor/Ekspor

Pajak Perdagangan & Impor/Ekspor Hong Kong. Lindungi Keuntungan Luar Negeri Anda di Era BEPS.

Pengecualian keuntungan luar negeri di Hong Kong telah lama menjadi salah satu keringanan pajak paling ampuh yang tersedia bagi perusahaan perdagangan. Namun meningkatnya pengawasan IRD, persyaratan dokumentasi pasca-BEPS, dan meningkatnya kompleksitas struktur agen vs prinsipal, pengaturan kantor ganda, dan harga transfer Tiongkok Daratan berarti masa-masa kemudahan klaim di luar negeri telah berakhir. Tim spesialis pajak perdagangan kami melindungi dan mempertahankan posisi luar negeri Anda.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
500+ Perusahaan dagang menyarankan
94% Tingkat keberhasilan tantangan IRD
HKM Klaim luar negeri terbesar dipertahankan

Spesialis Pajak Perdagangan & Impor/Ekspor

Pengecualian keuntungan luar negeri di Hong Kong telah lama menjadi salah satu keringanan pajak paling ampuh yang tersedia bagi perusahaan perdagangan. Namun meningkatnya pengawasan IRD, persyaratan dokumentasi pasca-BEPS, dan meningkatnya kompleksitas struktur agen vs prinsipal, pengaturan kantor ganda, dan harga transfer Tiongkok Daratan berarti masa-masa kemudahan klaim di luar negeri telah berakhir. Tim spesialis pajak perdagangan kami melindungi dan mempertahankan posisi luar negeri Anda.

⚠️

⚠ Risiko Kritis 2023-2025: Klaim Luar Negeri dalam Pengawasan yang Belum Pernah Terjadi Sebelumnya

Klaim pendapatan luar negeri bagi perusahaan dagang menjadi jauh lebih sulit untuk dipertahankan setelah adanya reformasi yang didorong oleh BEPS. IRD kini memerlukan dokumentasi rinci mengenai DIMANA aktivitas pembelian dilakukan dan DIMANA aktivitas penjualan dilakukan – tidak hanya di mana kontrak ditandatangani. Pernyataan yang tidak jelas bahwa operasi dilakukan “di luar negeri” sering kali ditentang. Perusahaan perdagangan mana pun yang belum meninjau dokumentasi klaim luar negerinya sejak tahun 2022 menghadapi risiko yang signifikan.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Operasi Lepas Pantai yang Tidak Terdokumentasi

Perusahaan mengklaim pengecualian di luar negeri selama bertahun-tahun tanpa menyimpan catatan pada saat yang sama mengenai di mana kontrak pembelian dan penjualan dinegosiasikan dan dilaksanakan. Berdasarkan pengawasan IRD pasca-BEPS, hal ini membuat perdagangan setiap tahun menghadapi tantangan.

⚠ Risiko: Enam tahun pajak kembali, bunga dan denda dipertaruhkan

Kesalahan Klasifikasi Agen vs Prinsipal

Pengklasifikasian yang salah sebagai prinsipal dan bukan agen dapat memperluas laba kena pajak dari pendapatan komisi menjadi margin perdagangan penuh — terkadang peningkatan 10x dalam tagihan pajak laba Anda.

⚠ Risiko: 10x peningkatan keuntungan yang dapat diperkirakan akibat penataan yang salah

Transfer Pricing dengan Pabrik Daratan

Harga pembelian pihak terkait dari produsen Tiongkok Daratan semakin dicermati. Tanpa dokumentasi yang wajar, IRD dapat mengkarakterisasi ulang penetapan harga – mengalihkan keuntungan agar dapat dikenakan pajak bahkan jika operasi dilakukan di luar negeri.

⚠ Risiko: Klaim luar negeri dilemahkan oleh penyesuaian harga transfer

Pengaturan Kantor Ganda yang Tidak Terstruktur dengan Baik

Banyak perusahaan mengoperasikan kantor di HK dan luar negeri tetapi gagal mempertahankan pemisahan hukum dan operasional. Sistem TI yang digunakan bersama, staf yang dapat dipertukarkan, dan pengambilan keputusan di Hong Kong yang terpusat melemahkan seluruh klaim luar negeri.

⚠ Risiko: Seluruh klaim keuntungan luar negeri tidak diizinkan oleh IRD
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Perusahaan dagang yang terdaftar di HK

Mencari barang dari Tiongkok Daratan, Asia Tenggara atau global dan menjualnya ke pembeli internasional.

Bisnis impor/ekspor

Entitas berbadan hukum HK yang bertindak sebagai pedagang utama atau agen untuk prinsipal di luar negeri.

Bisnis rantai pasokan Tiongkok

Menggunakan HK sebagai pusat penagihan barang yang diproduksi di Daratan.

Struktur kantor ganda

HK untuk pengendalian keuangan dan operasi luar negeri untuk aktivitas pembelian/penjualan.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Analisis & Dokumentasi Klaim Keuntungan Lepas Pantai

Tinjauan lengkap atas operasi perdagangan, dokumentasi aktivitas pembelian dan penjualan sesuai dengan persyaratan DIPN 21, dan persiapan paket klaim luar negeri yang kuat dan tahan terhadap pengawasan IRD.

Buying/selling activity mapping, contract execution analysis, annual documentation

Penataan Agen vs Prinsipal

Tentukan apakah model perdagangan Anda terstruktur dengan benar sebagai agen atau prinsipal, dan terapkan restrukturisasi jika bermanfaat — dengan dokumentasi hukum dan pajak yang lengkap.

Commission structure optimisation, agreement drafting, tax savings quantification

Desain Struktur Kantor Ganda

Merancang dan menerapkan struktur kantor ganda yang kuat dengan pemisahan operasional yang jelas antara HK dan entitas luar negeri untuk memastikan klaim luar negeri dapat didukung secara hukum dan faktual.

Entity setup, operational separation protocols, annual substance review

Transfer Pricing dengan Pabrik Daratan

Siapkan dokumentasi yang wajar untuk transaksi pihak terkait dengan produsen RRT, sehingga melindungi posisi harga Anda berdasarkan HK Bagian 8A dan peraturan penetapan harga transfer Tiongkok.

Benchmarking studies, TP documentation packages, cross-border consistency

Pembelaan Permintaan IRD & Sengketa Klaim Lepas Pantai

Jika IRD menentang klaim luar negeri Anda, spesialis sengketa kami akan mengambil alih negosiasi, menyiapkan pengajuan teknis, dan menangani hingga penyelesaian.

Technical submission drafting, objection/appeal representation, s.88A advance rulings
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Pemeriksaan Kesehatan Klaim Lepas Pantai

Tinjauan awal gratis atas struktur perdagangan Anda saat ini, dasar klaim luar negeri, dan dokumentasi. Kami mengidentifikasi kerentanan langsung dan kemenangan cepat dalam waktu 48 jam.

1-2 days
2

Analisis Operasional Mendalam

Kami mewawancarai tim Anda, meninjau kontrak, catatan logistik, dan jalur komunikasi untuk memetakan secara tepat di mana aktivitas jual beli dilakukan berdasarkan kriteria DIPN 21.

1-2 weeks
3

Optimasi & Dokumentasi Struktur

Merekomendasikan dan menerapkan perbaikan — klasifikasi ulang agen/prinsipal, pemisahan dua kantor, atau dokumentasi harga transfer. Menyiapkan paket dokumentasi klaim luar negeri yang komprehensif.

2-4 weeks
4

Kepatuhan & Pertahanan Berkelanjutan

Tinjauan tahunan atas klaim luar negeri, memperbarui dokumentasi seiring berkembangnya operasi, dan siap mempertahankan posisi Anda jika IRD meluncurkan penyelidikan.

Ongoing
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Case Study

Pedagang garmen — Omset HKM, 70% klaim luar negeri digugat

HK$1.2M/yr Hemat
  • IRD menantang klaim luar negeri selama 3 tahun — paparan HKM
  • Analisis operasional retrospektif dengan penyerahan teknis 120 halaman
  • IRD menerima klaim secara penuh — tidak ada pajak tambahan yang dikenakan
"Tanpa mereka, kita akan kehilangan pajak tambahan dibandingkan HKM."
Klien Terverifikasi Case Study
Case Study

Importir elektronik — salah klasifikasi utama, HKM terekspos

HK.78M/yr Hemat
  • Margin perdagangan penuh HKM/tahun dikenakan pajak sebagai pokok
  • Direstrukturisasi menjadi model agen yang sah dengan perjanjian baru
  • HK$1,8 juta dihapus dari dasar pengenaan pajak
"Saya berharap kami melakukan restrukturisasi ini satu dekade lalu."
Klien Terverifikasi Case Study
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Berdasarkan pasal 14 IRO, hanya keuntungan yang timbul di atau berasal dari Hong Kong yang dikenakan pajak keuntungan. Jika aktivitas pembelian dan penjualan terjadi di luar Hong Kong, keuntungan umumnya diperlakukan sebagai keuntungan di luar negeri dan dikecualikan berdasarkan DIPN 21. Pengecualian ini tidak terjadi secara otomatis — hal ini memerlukan manajemen aktif dan dokumentasi operasi perdagangan pada saat yang sama.

Prinsipal membeli barang atas namanya sendiri dan menjualnya kembali — laba kena pajak adalah seluruh margin perdagangan. Seorang agen mengatur transaksi dan mendapatkan komisi — penghasilan kena pajak hanyalah komisi. Untuk barang HKM, prinsipal mungkin harus membayar pajak atas margin HKM, sedangkan agen harus membayar pajak atas komisi HK$80K. Agen tidak boleh menanggung risiko inventaris, harga, atau kredit.

FSIE mencakup pendapatan pasif (dividen, bunga, keuntungan pelepasan, pendapatan IP) dan TIDAK secara langsung mempengaruhi klaim luar negeri atas keuntungan perdagangan aktif berdasarkan DIPN 21. Namun, perusahaan dagang sering kali memiliki pendapatan pasif di samping perdagangan — bunga pinjaman anak perusahaan, dividen dari anak perusahaan — yang mungkin ditangkap oleh FSIE dan memerlukan analisis terpisah.

IRD mengharapkan: (1) bukti bahwa kontrak pembelian dan penjualan dinegosiasikan dan dilaksanakan di luar HK; (2) catatan pengambilan keputusan penting yang terjadi di luar negeri; (3) catatan perjalanan personel perdagangan ke luar negeri; (4) bukti kantor luar negeri — sewa, catatan staf, tagihan utilitas; (5) catatan logistik yang menghubungkan operasi lepas pantai dengan arus barang. Hal ini harus dipertahankan setiap tahun, bukan direkonstruksi setelah penyelidikan IRD.

Batasan standarnya adalah enam tahun sejak akhir tahun penilaian yang bersangkutan. Jika terjadi penipuan, penghindaran yang disengaja, atau kelalaian, IRD dapat mengembalikannya tanpa batas. Dalam praktiknya, IRD berfokus pada 3-6 tahun terakhir. Perusahaan dengan klaim luar negeri yang tidak berdokumen menghadapi potensi pajak balik hingga enam tahun ditambah bunga dan denda.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Spesialis Pajak Logistik & Pergudangan Perusahaan Logistik, Freight Forwarder & Operator Gudang

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.