Thuế xuất nhập khẩu và thương mại Hồng Kông. Bảo vệ lợi nhuận ở nước ngoài của bạn trong Kỷ nguyên BEPS.
Việc miễn trừ lợi nhuận ở nước ngoài của Hồng Kông từ lâu đã là một trong những biện pháp giảm thuế mạnh mẽ nhất dành cho các công ty thương mại. Nhưng sự giám sát ngày càng tăng của IRD, các yêu cầu về tài liệu sau BEPS và sự phức tạp ngày càng tăng của cơ cấu đại lý và cơ cấu chính, các thỏa thuận văn phòng kép và chuyển giá tại Trung Quốc đại lục có nghĩa là thời kỳ của các yêu cầu bồi thường dễ dàng ra nước ngoài đã qua. Đội ngũ chuyên gia thuế giao dịch của chúng tôi bảo vệ và bảo vệ vị thế ở nước ngoài của bạn.
Chuyên gia Thuế Thương mại & Xuất nhập khẩu
Việc miễn trừ lợi nhuận ở nước ngoài của Hồng Kông từ lâu đã là một trong những biện pháp giảm thuế mạnh mẽ nhất dành cho các công ty thương mại. Nhưng sự giám sát ngày càng tăng của IRD, các yêu cầu về tài liệu sau BEPS và sự phức tạp ngày càng tăng của cơ cấu đại lý và cơ cấu chính, các thỏa thuận văn phòng kép và chuyển giá tại Trung Quốc đại lục có nghĩa là thời kỳ của các yêu cầu bồi thường dễ dàng ra nước ngoài đã qua. Đội ngũ chuyên gia thuế giao dịch của chúng tôi bảo vệ và bảo vệ vị thế ở nước ngoài của bạn.
⚠ Rủi ro nghiêm trọng 2023-2025: Các yêu cầu bồi thường ở nước ngoài đang được giám sát kỹ lưỡng chưa từng có
Yêu cầu thu nhập ở nước ngoài đối với các công ty thương mại đã trở nên khó bảo vệ hơn đáng kể sau những cải cách do BEPS thúc đẩy. IRD hiện yêu cầu tài liệu chi tiết về HOẠT ĐỘNG mua hàng diễn ra ở ĐÂU và hoạt động bán hàng diễn ra ở ĐÂU - không chỉ nơi các hợp đồng được ký kết. Những khẳng định mơ hồ rằng các hoạt động diễn ra ở “ngoài khơi” thường xuyên bị thách thức. Bất kỳ công ty thương mại nào chưa xem xét tài liệu yêu cầu bồi thường ở nước ngoài kể từ năm 2022 đều phải đối mặt với rủi ro đáng kể.
Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?
Hoạt động ở nước ngoài không có giấy tờ
Các công ty yêu cầu miễn trừ ở nước ngoài trong nhiều năm mà không lưu giữ hồ sơ đương thời về nơi các hợp đồng mua bán được đàm phán và thực hiện. Dưới sự giám sát chặt chẽ của IRD sau BEPS, điều này khiến hoạt động giao dịch hàng năm gặp nhiều thách thức.
Phân loại sai đại lý và hiệu trưởng
Việc bị phân loại không chính xác là người đứng đầu chứ không phải là người đại diện có thể mở rộng lợi nhuận chịu thuế từ thu nhập hoa hồng lên toàn bộ biên độ giao dịch - đôi khi hóa đơn thuế lợi nhuận của bạn tăng gấp 10 lần.
Chuyển giá với các nhà máy ở đại lục
Giá mua của bên liên quan từ các nhà sản xuất Trung Quốc đại lục ngày càng được xem xét kỹ lưỡng. Nếu không có tài liệu xác nhận độc lập, IRD có thể tính toán lại việc định giá - chuyển lợi nhuận sang đối tượng chịu thuế ngay cả khi hoạt động ở nước ngoài.
Sắp xếp văn phòng kép có cấu trúc kém
Nhiều công ty vận hành văn phòng HK và văn phòng ở nước ngoài nhưng không duy trì được sự tách biệt về mặt pháp lý và hoạt động. Hệ thống CNTT dùng chung, nhân viên có thể hoán đổi cho nhau và việc ra quyết định tập trung của HK làm suy yếu toàn bộ yêu sách ở nước ngoài.
Dịch vụ này dành cho ai
Tìm nguồn cung ứng hàng hóa từ Trung Quốc đại lục, Đông Nam Á hoặc toàn cầu và bán cho người mua quốc tế.
Các thực thể được thành lập tại HK đóng vai trò là thương nhân chính hoặc đại lý cho các chủ sở hữu ở nước ngoài.
Sử dụng HK làm trung tâm lập hóa đơn cho hàng hóa được sản xuất tại Đại lục.
HK để kiểm soát tài chính và các hoạt động mua/bán ở nước ngoài.
Phạm vi của chúng tôi
Phân tích và tài liệu yêu cầu lợi nhuận ở nước ngoài
Đánh giá đầy đủ các hoạt động giao dịch, tài liệu về hoạt động mua bán theo yêu cầu DIPN 21 và chuẩn bị gói yêu cầu bồi thường ở nước ngoài mạnh mẽ có thể chịu được sự giám sát của IRD.
Cấu trúc đại lý và chính
Xác định xem mô hình giao dịch của bạn có được cấu trúc chính xác với tư cách là đại lý hay bên ủy thác hay không và thực hiện tái cơ cấu khi có lợi — với đầy đủ tài liệu pháp lý và thuế.
Thiết kế cấu trúc văn phòng kép
Thiết kế và triển khai các cấu trúc văn phòng kép mạnh mẽ với sự tách biệt hoạt động rõ ràng giữa HK và các thực thể ở nước ngoài, đảm bảo yêu cầu bồi thường ở nước ngoài được hỗ trợ về mặt pháp lý và thực tế.
Chuyển giá với các nhà máy ở đại lục
Chuẩn bị tài liệu độc lập cho các giao dịch của bên liên quan với các nhà sản xuất PRC, bảo vệ vị thế định giá của bạn theo cả quy tắc chuyển giá của HK Phần 8A và của Trung Quốc.
IRD Inquiry Tranh chấp bào chữa & khiếu nại ở nước ngoài
Nếu IRD đang thách thức yêu cầu bồi thường ở nước ngoài của bạn, các chuyên gia tranh chấp của chúng tôi sẽ tiến hành đàm phán, chuẩn bị các đệ trình kỹ thuật và tiến hành giải quyết.
Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp
Kiểm tra tình trạng yêu cầu bồi thường ở nước ngoài
Đánh giá ban đầu miễn phí về cơ cấu giao dịch hiện tại của bạn, cơ sở yêu cầu bồi thường ở nước ngoài và tài liệu. Chúng tôi xác định các lỗ hổng ngay lập tức và giành chiến thắng nhanh chóng trong vòng 48 giờ.
1-2 daysPhân tích hoạt động chuyên sâu
Chúng tôi phỏng vấn nhóm của bạn, xem xét hợp đồng, hồ sơ hậu cần và lộ trình liên lạc để lập bản đồ chính xác nơi diễn ra các hoạt động mua bán theo tiêu chí DIPN 21.
1-2 weeksTối ưu hóa cấu trúc & Tài liệu
Đề xuất và thực hiện các cải tiến - phân loại lại đại lý/người đứng đầu, tách văn phòng kép hoặc tài liệu chuyển giá. Chuẩn bị gói tài liệu yêu cầu bồi thường toàn diện ở nước ngoài.
2-4 weeksTuân thủ & Bảo vệ liên tục
Đánh giá hàng năm về khiếu nại ở nước ngoài, cập nhật tài liệu khi hoạt động phát triển và sẵn sàng bảo vệ quan điểm của bạn nếu IRD tiến hành điều tra.
OngoingKết quả thật cho khách hàng thật
Nhà kinh doanh hàng may mặc - Doanh thu HKM, 70% yêu cầu bồi thường ở nước ngoài bị thách thức
- IRD đã thách thức 3 năm khiếu nại ở nước ngoài - phơi nhiễm HKM
- Phân tích hoạt động hồi cứu với bản trình bày kỹ thuật dài 120 trang
- IRD đã chấp nhận toàn bộ yêu cầu - không đánh giá thuế bổ sung
Nhà nhập khẩu điện tử - phân loại sai, HKM bị lộ
- Biên độ giao dịch đầy đủ HKM/năm chịu thuế gốc
- Tái cấu trúc theo mô hình đại lý hợp pháp với các thỏa thuận mới
- 1,8 triệu đô la Hồng Kông được loại bỏ khỏi cơ sở tính thuế
Tư vấn chuyên gia miễn phí
Trò chuyện với chuyên gia thuế cấp cao ngay hôm nay
- Tư vấn ban đầu 30 phút miễn phí
- CPA cấp cao được phân công cho hồ sơ của bạn
- Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Vì sao chọn TAX.hk
Chuyên môn thuế HK sâu sắc
Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.
Phí cố định minh bạch
Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.
Phản hồi trong 24 giờ
Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.
Bảo mật nghiêm ngặt
Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.
Câu hỏi thường gặp
Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn
Sẵn sàng bắt đầu?
Đặt buổi tư vấn miễn phí với chuyên gia thuế HK cấp cao ngay hôm nay.
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.