Spécialistes de la fiscalité des actifs virtuels

Hong Kong Taxe sur les cryptomonnaies et le Web3 – Clarté, pas de conjecture

L’IRD n’a pas émis de décision fiscale dédiée aux cryptomonnaies – pourtant, les bénéfices cryptographiques sont entièrement imposables s’ils sont classés comme revenus commerciaux. Nos spécialistes appliquent le test des insignes de commerce de Hong Kong à votre portefeuille, à votre activité DeFi, à vos ventes NFT et à vos flux de revenus Web3 afin que vous payiez exactement ce qui est dû, et pas un centime de plus.

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0% Impôt sur les plus-values ​​sur les crypto-monnaies détenues à titre d'investissement
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8.25% Impôt sur les bénéfices à deux niveaux (premier HKM)

Spécialistes de la fiscalité des actifs virtuels

L’IRD n’a pas émis de décision fiscale dédiée aux cryptomonnaies – pourtant, les bénéfices cryptographiques sont entièrement imposables s’ils sont classés comme revenus commerciaux. Nos spécialistes appliquent le test des insignes de commerce de Hong Kong à votre portefeuille, à votre activité DeFi, à vos ventes NFT et à vos flux de revenus Web3 afin que vous payiez exactement ce qui est dû, et pas un centime de plus.

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⚠ « Pas d'impôt sur les plus-values ​​» est une demi-vérité qui a coûté des millions aux investisseurs

Hong Kong n'a pas d'impôt sur les plus-values, mais l'IRD applique le test des insignes de commerce aux cessions de cryptographie exactement comme il le fait pour les échanges d'actions et de biens immobiliers. Si votre fréquence de négociation, votre effet de levier, vos périodes de détention ou votre intention d'acquisition indiquent une transaction, vos gains sont entièrement soumis à l'impôt sur les bénéfices à 8,25 %/16,5 %. Les gains non divulgués de l’année précédente donnent lieu à une rétrospection de 6 ans (ou indéfinie en cas de fraude). La divulgation volontaire désormais – avant le contact avec l’IRD – signifie que les sanctions sont entièrement supprimées.

Défis courants

Rencontrez-vous ces problèmes fiscaux ?

Pas de conseils dédiés à la cryptographie IRD

Contrairement au Royaume-Uni ou à Singapour, l'IRD de Hong Kong n'a jamais publié de directives spécifiques sur les crypto-monnaies. Le cadre existant des insignes de métier s’applique, et une mauvaise application déclenche l’impôt sur les bénéfices complet plus des surtaxes.

⚠ Risque : conjectures → cotisation inattendue de l'impôt sur les bénéfices avec pénalités

Trading vs investissement – ​​L’IRD décide, pas vous

Vous ne pouvez pas simplement déclarer votre Bitcoin « un investissement » et échapper à l’impôt sur les bénéfices. L'IRD examine la fréquence des transactions, les périodes de détention, les méthodes de financement et l'intention déclarée lors de l'acquisition.

⚠ Risque : Autoclassification rejetée → impôt sur les bénéfices à 16,5% sur les gains que vous pensiez être du capital

Les revenus DeFi et de Staking sont imposables

Les rendements agricoles, les récompenses de jalonnement et les frais de pool de liquidité sont généralement traités comme des revenus en vertu de l'article 14 de l'IRO. De nombreux participants à DeFi ont des années de revenus non déclarés avec des intérêts composés à payer.

⚠ Risque : revenus DeFi non déclarés → arriérés d'impôts croissants avec intérêts

Gains non divulgués de l’année précédente – une horloge qui compte

L'IRD peut rétrograder 6 ans en cas d'omission innocente, et indéfiniment en cas de fraude ou de fraude volontaire. La divulgation volontaire avant toute enquête de l’IRD signifie que les sanctions sont totalement supprimées.

⚠ Risque : l'IRD vous contacte en priorité → pénalités jusqu'à 300% de l'impôt dû
Pour qui

À qui s'adresse ce service

Traders de crypto actifs

Les traders haute fréquence BTC, ETH et altcoin avec des gains réalisés importants recherchant une analyse des badges commerciaux.

DeFi et agriculteurs de rendement

Les fournisseurs de liquidités, les jalonneurs et les producteurs de rendement qui ont besoin de flux de revenus correctement catégorisés et déclarés.

Créateurs et collectionneurs de NFT

Les artistes créant des collections et les collectionneurs qui retournent régulièrement des NFT – tous avec des obligations fiscales distinctes.

Démarrages et protocoles Web3

Protocoles DeFi, DAO, projets GameFi et échanges cryptographiques recherchant une conformité fiscale structurellement solide à Hong Kong.

Entreprises agréées VASP

Fournisseurs de services d'actifs virtuels agréés SFC gérant la conformité fiscale opérationnelle parallèlement aux obligations de licence.

Nos services

Ce que nous couvrons

Examen de la classification du portefeuille

Analyse complète des badges de commerce de l'ensemble de votre portefeuille de cryptographie pour déterminer la classification du capital par rapport au trading.

Acquisition intent review, transaction frequency analysis, written IRD-defensible opinion

Détermination du trading ou de l'investissement

Application formelle des six tests d'insignes de métier pour fournir une position défendable qui résiste à l'examen minutieux de l'IRD.

Subject matter, frequency, holding period, supplementary work, motive, financing

Analyse et reporting des revenus DeFi

Classification des revenus protocole par protocole pour l'agriculture de rendement, le jalonnement, les prêts, les jetons de gouvernance et les parachutages.

On-chain reconciliation, impermanent loss treatment, annual DeFi income schedules

Aide à la divulgation volontaire

Divulgation complète et sans pénalité des revenus cryptographiques non déclarés des années précédentes – gérée de bout en bout avant l’enquête de l’IRD.

Prior year income reconstruction, disclosure statement, IRD negotiation, compliance setup

Structuration fiscale des startups Web3

Conception d'entité stratégique pour les fondateurs de Web3 : émission de jetons, structuration DAO, revenus du protocole et conformité de la paie crypto.

Token launch tax analysis, HK holding company structure, FSIE planning for offshore income
Comment ça marche

Simple, efficace, professionnel

1

Découverte du portefeuille

Partagez les enregistrements d'échange, les adresses de portefeuille et l'historique des transactions DeFi. Nous utilisons des outils d'analyse de chaîne pour reconstruire l'activité complète sur tous les protocoles.

2-3 days
2

Analyse de classification

Notre conseiller fiscal applique le cadre des insignes de métier et la jurisprudence de Hong Kong à chaque flux de revenus, en fournissant des avis de classification écrits.

5-7 days
3

Calcul des taxes

Nous calculons avec précision votre obligation fiscale sur les bénéfices, identifions toutes les déductions disponibles et préparons des calendriers prêts à être soumis au BIR51 ou au BIR60.

5-10 days
4

Conformité continue

Assistance au dépôt annuel, conseils de classification en temps réel pour les nouveaux postes et gestion des requêtes IRD — assistance tout au long de l'année.

Ongoing
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Réussites de nos clients

Des résultats concrets pour de vrais clients

Portfolio Classification

Professionnel de la finance – Gains cryptographiques de 1,8 million de dollars de Hong Kong classés

HK5,000 Économisé
  • 1,8 million de dollars de Hong Kong ont réalisé des gains sur la période 2021-2023
  • 40% des plus-values ​​classées en capital (zéro impôt)
  • Analyse complète des badges de commerce sur trois comptes d'échange
"L’équipe a analysé chaque transaction méthodiquement. J'ai fini par payer des impôts uniquement sur les positions sur lesquelles je négociais réellement. La documentation tiendrait le coup en cas d’appel."
Client vérifié Portfolio Classification
Voluntary Disclosure

DeFi rendement agriculteur – 3 ans de revenus non déclarés résolus

HK]; penalties Économisé
  • Trois ans d'activité DeFi sur huit protocoles
  • Calendrier des revenus protocole par protocole avec conversions HKD
  • Divulgation volontaire déposée avant tout contact avec l'IRD
"J'ai eu trois ans d'activité DeFi et je n'avais vraiment aucune idée de ce que je devais. L'équipe a produit un calendrier complet des revenus pour chaque protocole. Mon comptable a été tellement impressionné."
Client vérifié Voluntary Disclosure
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Une expertise fiscale hongkongaise approfondie

Nos CPA cumulent plus de 15 ans d'expérience fiscale à Hong Kong et suivent chaque mise à jour de l'IRD.

Des honoraires fixes et transparents

Pas de surprise liée à la facturation horaire. Connaissez votre coût à l'avance, avant même de commencer.

Réponse sous 24 heures

Nous répondons à toutes les demandes sous un jour ouvré. Cas urgents traités sous 4 heures.

Confidentialité stricte

Toutes les informations clients sont couvertes par une obligation professionnelle stricte de confidentialité.

FAQ

Questions fréquentes

Réponses rapides à vos questions

Cela dépend du classement. Hong Kong n’a pas d’impôt sur les plus-values, donc les bénéfices tirés de la détention de crypto en tant qu’investissements ne sont pas imposables. Cependant, si l'IRD détermine que vous effectuez une transaction — sur la base du test des insignes commerciaux (fréquence des transactions, périodes de détention, financement, intention déclarée) — les bénéfices sont entièrement soumis à l'impôt sur les bénéfices à 8,25 % (premier HKM) ou 16,5 %. La distinction est déterminée par des faits objectifs et non par votre auto-déclaration.

Les tribunaux de Hong Kong appliquent six badges : (1) objet – la cryptographie est-elle naturellement un investissement ou une marchandise ; (2) fréquence des transactions – une fréquence élevée suggère des transactions ; (3) durée de propriété – de courtes périodes de détention indiquent des transactions ; (4) travaux complémentaires — gestion active et day trading ; (5) motif – intention lors de l’acquisition ; (6) financement – ​​les positions à effet de levier suggèrent des transactions. Notre analyse applique les six pour produire une position documentée et défendable.

Généralement oui. Les récompenses de jalonnement, les rendements de l'extraction de liquidités, les revenus agricoles de rendement et les récompenses symboliques de gouvernance sont généralement traités comme des revenus d'une entreprise en vertu de l'article 14 de l'IRO, ce qui les rend soumis à l'impôt sur les bénéfices. Le montant imposable est la valeur marchande en HKD des jetons au moment de leur réception. Notre service d'analyse DeFi les reconstruit à partir de données en chaîne et prépare les calendriers de dépôt.

Agissez immédiatement avec les conseils d’un professionnel. Le programme de divulgation volontaire de Hong Kong vous permet de divulguer les revenus non déclarés avant le début de toute enquête IRD : les pénalités sont généralement entièrement annulées et vous ne payez que les arriérés d'impôts plus les intérêts simples. Si l'IRD vous contacte en premier, des sanctions pouvant aller jusqu'à 300 % peuvent être prononcées avec d'éventuelles poursuites pénales. Plus tôt vous agirez, meilleurs seront vos résultats.

Uniquement si votre activité crypto est classée comme une transaction. Les pertes commerciales peuvent être compensées avec d'autres revenus fiscaux sur les bénéfices au cours de la même année et les pertes non compensées sont reportées indéfiniment en vertu de l'article 19C de l'IRO. Si vos avoirs sont des immobilisations, les pertes sur cession ne donnent lieu à aucune déduction fiscale. C’est pourquoi une classification précise dès le départ est essentielle : elle détermine non seulement votre responsabilité dans les années rentables, mais également votre allègement dans les années déficitaires.

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