Специалисты по налогу на виртуальные активы

Гонконг Налог на криптовалюту и Web3 — ясность, а не догадки

IRD не издал специального постановления о налоге на криптовалюту, однако прибыль от криптовалюты полностью подлежит налогообложению, если она классифицируется как доход от торговли. Наши специалисты применяют тест на получение торговых знаков Гонконга к вашему портфолио, деятельности DeFi, продажам NFT и потокам доходов Web3, чтобы вы платили ровно столько, сколько причитаетесь, и ни центом больше.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
0% Налог на прирост капитала от криптовалюты, используемой в качестве инвестиций
600+ Криптоклиентов консультируют с 2018 года
8.25% Двухуровневый налог на прибыль (первый HKM)

Специалисты по налогу на виртуальные активы

IRD не издал специального постановления о налоге на криптовалюту, однако прибыль от криптовалюты полностью подлежит налогообложению, если она классифицируется как доход от торговли. Наши специалисты применяют тест на получение торговых знаков Гонконга к вашему портфолио, деятельности DeFi, продажам NFT и потокам доходов Web3, чтобы вы платили ровно столько, сколько причитаетесь, и ни центом больше.

⚠️

⚠ «Нет налога на прирост капитала» — это полуправда, которая обошлась инвесторам в миллионы

В Гонконге нет налога на прирост капитала, но IRD применяет тест на торговые знаки к продаже криптовалюты точно так же, как и к торговле акциями и недвижимостью. Если ваша частота торговли, кредитное плечо, периоды владения или намерение приобретения указывают на сделку, ваша прибыль полностью облагается налогом на прибыль по ставке 8,25%/16,5%. Нераскрытая прибыль предыдущего года требует шестилетней ретроспективы (или неопределенного срока в случае мошенничества). Добровольное раскрытие информации сейчас — до контакта с IRD — означает полную отмену штрафов.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Нет специального руководства по криптографии IRD

В отличие от Великобритании или Сингапура, IRD Гонконга никогда не публиковал конкретных рекомендаций по криптовалютам. Применяется существующая система торговых знаков, и неправильное ее применение приводит к уплате полного налога на прибыль плюс надбавки.

⚠ Риск: догадки → неожиданное начисление налога на прибыль со штрафами

Трейдинг против инвестиций: решает IRD, а не вы

Вы не можете просто объявить свой биткойн «инвестицией» и избежать налога на прибыль. IRD проверяет частоту транзакций, периоды владения, методы финансирования и заявленное намерение при приобретении.

⚠ Риск: Самоклассификация отклонена → Налог на прибыль в размере 16,5% от прибыли, которую вы считали капиталом.

Доход от DeFi и ставок облагается налогом

Доходы от фермерства, вознаграждения за ставки и комиссии за пул ликвидности обычно рассматриваются как доход в соответствии с разделом 14 IRO. Многие участники DeFi годами имеют недекларированный доход с усугубляющимися процентными обязательствами.

⚠ Риск: несообщенный доход от DeFi → растущие налоговые обязательства с процентами

Нераскрытые доходы предыдущего года — тикающие часы

IRD может наложить штраф на 6 лет назад за невинные упущения и на неопределенный срок за мошенничество или умышленное уклонение от уплаты налогов. Добровольное раскрытие информации перед любым расследованием IRD означает полную отмену штрафов.

⚠ Риск: IRD сначала свяжется с вами → штрафы в размере до 300 % от суммы налога.
Для кого

Для кого эта услуга

Активные криптотрейдеры

Высокочастотные трейдеры BTC, ETH и альткойнов со значительной реализованной прибылью, которым нужен анализ торговых знаков.

DeFi и фермеры, выращивающие урожай

Поставщики ликвидности, заинтересованные стороны и фермеры, выращивающие урожай, которым необходимы правильно классифицированные и отчетные потоки доходов.

Создатели и коллекционеры NFT

Художники, чеканящие коллекции, и коллекционеры, регулярно продающие NFT, — все с четкими налоговыми обязательствами.

Стартапы и протоколы Web3

Протоколы DeFi, DAO, проекты GameFi и криптобиржи, стремящиеся к структурно обоснованному соблюдению налогового законодательства Гонконга.

Предприятия, имеющие лицензию VASP

Поставщики услуг виртуальных активов, лицензированные SFC, контролируют соблюдение налоговых требований наряду с лицензионными обязательствами.

Наши услуги

Что мы охватываем

Обзор классификации портфеля

Комплексный анализ торговых знаков всего вашего крипто-портфеля для определения капитала и торговой классификации.

Acquisition intent review, transaction frequency analysis, written IRD-defensible opinion

Торговля против определения инвестиций

Формальное применение всех шести тестов на получение профессиональных знаков для обеспечения защищенной позиции, выдерживающей проверку IRD.

Subject matter, frequency, holding period, supplementary work, motive, financing

Анализ доходов и отчетность DeFi

Классификация доходов по протоколам для доходного фермерства, ставок, кредитования, токенов управления и раздач.

On-chain reconciliation, impermanent loss treatment, annual DeFi income schedules

Добровольная помощь в раскрытии информации

Полное раскрытие незарегистрированных доходов от криптовалюты за предыдущие годы без каких-либо штрафов — комплексное управление до запроса IRD.

Prior year income reconstruction, disclosure statement, IRD negotiation, compliance setup

Налоговое структурирование стартапа Web3

Стратегический дизайн организации для основателей Web3 — выпуск токенов, структурирование DAO, доходы от протоколов и соблюдение требований по заработной плате в криптовалюте.

Token launch tax analysis, HK holding company structure, FSIE planning for offshore income
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Открытие портфолио

Делитесь записями обмена, адресами кошельков и историей транзакций DeFi. Мы используем инструменты цепной аналитики для восстановления полной активности по всем протоколам.

2-3 days
2

Классификационный анализ

Наш налоговый консультант применяет систему торговых знаков и прецедентное право Гонконга к каждому потоку доходов, предоставляя письменные классификационные заключения.

5-7 days
3

Налоговый расчет

Мы рассчитаем ваши точные обязательства по налогу на прибыль, определим все доступные вычеты и подготовим графики, готовые для подачи BIR51 или BIR60.

5-10 days
4

Постоянное соответствие

Ежегодная поддержка подачи заявок, консультации по классификации новых должностей в режиме реального времени и управление запросами IRD — круглогодичная поддержка.

Ongoing
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Portfolio Classification

Финансовый профессионал: засекречена прибыль от криптовалюты в размере 1,8 млн гонконгских долларов

HK5,000 Сэкономлено
  • Реализованная прибыль в размере 1,8 млн гонконгских долларов за 2021–2023 гг.
  • 40% прибыли классифицируется как капитал (нулевой налог)
  • Полный анализ торговых знаков на трех биржевых счетах
"Команда методично разбирала каждую транзакцию. В итоге я платил налог только по позициям, по которым действительно торговал. Документация поддержит любую апелляцию."
Проверенный клиент Portfolio Classification
Voluntary Disclosure

Фермер, производящий доход от DeFi: проблема несообщенного дохода за 3 года решена

HK]; penalties Сэкономлено
  • Три года деятельности DeFi по восьми протоколам
  • График доходов по протоколам с конвертацией HKD
  • Добровольное раскрытие информации подается до любого контакта с IRD
"У меня было три года работы с DeFi, и я искренне понятия не имел, что я должен. Команда подготовила полный график доходов для каждого протокола. Мой бухгалтер был очень впечатлен."
Проверенный клиент Voluntary Disclosure
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Это зависит от классификации. В Гонконге нет налога на прирост капитала, поэтому прибыль от хранения криптовалюты в качестве инвестиций не облагается налогом. Однако, если IRD определит, что вы ведете торговлю - на основании проверки торговых знаков (частота транзакций, периоды владения, финансирование, заявленное намерение) - прибыль полностью облагается налогом на прибыль по ставке 8,25% (первый HKM) или 16,5%. Различие определяется объективными фактами, а не вашим самопровозглашением.

Суды Гонконга применяют шесть значков: (1) предмет — является ли криптовалюта, естественно, инвестицией или товаром; (2) частота транзакций — высокая частота предполагает торговлю; (3) продолжительность владения — короткие периоды владения указывают на торговлю; (4) дополнительная работа — активное управление и внутридневная торговля; (5) мотив — намерение приобретения; (6) финансирование — позиции с кредитным плечом предполагают торговлю. В нашем анализе применяются все шесть, чтобы выработать документированную, защищаемую позицию.

В целом да. Вознаграждения за ставки, доходы от майнинга ликвидности, доходы от доходного фермерства и вознаграждения в токенах управления обычно рассматриваются как доходы от бизнеса в соответствии с разделом 14 IRO, что делает их облагаемыми налогом на прибыль. Налогооблагаемой суммой является рыночная стоимость токенов в гонконгских долларах на момент их получения. Наша служба анализа DeFi реконструирует их на основе данных в цепочке и готовит графики подачи заявок.

Действуйте немедленно, воспользовавшись профессиональным советом. Программа добровольного раскрытия информации в Гонконге позволяет вам раскрывать недекларированные доходы до начала любого расследования IRD — штрафы обычно полностью отменяются, и вы платите только задолженность по налогам плюс простые проценты. Если IRD свяжется с вами первым, могут быть наложены штрафы до 300% с возможным уголовным преследованием. Чем раньше вы начнете действовать, тем лучше будет результат.

Только если ваша криптовалютная деятельность классифицируется как сделка. Торговые убытки могут быть зачтены в счет других доходов по налогу на прибыль в том же году, а невозмещенные убытки перенесены на неопределенный срок в соответствии с разделом 19C IRO. Если ваши активы представляют собой капитальные активы, убытки от выбытия не приводят к налоговому вычету. Вот почему точная классификация с самого начала имеет решающее значение — она определяет не только ваши обязательства в прибыльные годы, но и ваше облегчение в годы убытков.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по налогам NFT и Web3 Создатели NFT, компании Web3 и криптопроекты Специалист по налогу на прибыль Управляющие фондами и генеральные партнеры Специалист по налогам хедж-фондов Менеджеры хедж-фондов и инвесторы Специалист по налогу на облигации и фиксированный доход Инвесторы в облигации и управляющие фондами с фиксированным доходом

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.