Специалист по налогам в ресторанах и ресторанах и барах

Гонконг Налог на рестораны и напитки — консультации специалистов

Рестораны работают с небольшой прибылью — каждый доллар пропущенного отчисления имеет значение. От вычетов стоимости продуктов питания до списания улучшений арендованного имущества, отчетов о чаевых персоналу и амортизации лицензий на продажу спиртных напитков — наши CPA знают сектор общественного питания изнутри.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
200+ Предприятиям общественного питания рекомендовано
8.25% Двухуровневая ставка для МСП
25% Обнаружено среднее количество пропущенных вычетов

Специалист по налогам в ресторанах и ресторанах и барах

Рестораны работают с небольшой прибылью — каждый доллар пропущенного отчисления имеет значение. От вычетов стоимости продуктов питания до списания улучшений арендованного имущества, отчетов о чаевых персоналу и амортизации лицензий на продажу спиртных напитков — наши CPA знают сектор общественного питания изнутри.

⚠️

⚠ Предприятия общественного питания не получают ключевые вычеты

Большинство ресторанов оставляют деньги на столе из-за невыплаты пособий на улучшение арендованного имущества, неправильного учета затрат на лицензию на продажу спиртных напитков и неспособности заявить все необходимые расходы на персонал, включая обязательные взносы в резервный фонд и униформу.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Списание улучшений арендованного имущества

Отделка ресторана – это основные капитальные затраты. Сочетание пособий на реконструкцию раздела 16C и пособий на станки и оборудование существенно влияет на налог текущего года.

⚠ Риск: Пропущенные надбавки → переплата за годы.

Советы и отчеты о стоимости обслуживания

Об обязательном объеме чаевых и выплате платы за обслуживание необходимо сообщать в форме IR56B. Многие рестораны относятся к этому неправильно.

⚠ Риск: Неверная отчетность → штрафы работодателя.

Лицензия на продажу спиртных напитков и затраты на разрешение

Ежегодные сборы за лицензию на продажу спиртных напитков, затраты на продление разрешений и расходы на соблюдение нормативных требований требуют тщательной классификации вычетов.

⚠ Риск: неправильно капитализирован → вычет задерживается.

Комиссии платформы доставки

Комиссии Foodpanda, Deliveroo и других платформ доставки подлежат вычету, но должны быть правильно сопоставлены с заявленным валовым доходом.

⚠ Риск: Чистая отчетность → заниженные доходы и отчисления.
Для кого

Для кого эта услуга

Рестораны с полным спектром услуг

Рестораны кантонской, западной, японской и интернациональной кухни.

Быстрое обслуживание и фастфуд

Операторы ресторанов быстрого питания, ресторанов быстрого обслуживания и еды на вынос.

Бары и лицензированные заведения

Винные бары, коктейль-бары и лицензированные заведения общественного питания.

Кейтеринг и мероприятия F&B

Компании, занимающиеся корпоративным кейтерингом, свадебным кейтерингом и обслуживанием мероприятий.

Наши услуги

Что мы охватываем

Налоговая декларация о прибыли ресторана

Полная подготовка BIR51 со всеми вычетами, связанными с едой и напитками, включая расходы на еду, напитки и роялти.

Franchise royalty and brand fee treatment included

Оптимизация допусков на отделку

Классифицируйте расходы на отделку ресторанов, чтобы максимизировать отчисления в текущем году за счет капитальных льгот и списаний по статье 16C.

Equipment, furniture, and leasehold improvement analysis

Обзор стоимости продуктов питания и запасов

Убедитесь, что стоимость проданных товаров и оценка запасов соответствуют требованиям IRD и оптимизированы для целей налогообложения.

FIFO/weighted average method review

Персонал и советы

Правильная отчетность работодателя по всем вознаграждениям персонала, включая чаевые, плату за обслуживание, питание и униформу.

IR56B preparation and employee tax guidance
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Бизнес-обзор

Обзор деятельности вашего ресторана, структуры доходов, счетов-фактур поставщиков и договоров аренды.

1-2 days
2

Дедуктивное открытие

Систематическая идентификация всех квалификационных вычетов, характерных для вашей деятельности в сфере общественного питания.

2-3 days
3

Возврат

Точная подготовка и подача декларации по налогу на прибыль с сопроводительными графиками.

3-5 days
4

Налоговое планирование

Предварительное налоговое управление и перспективное планирование налоговой позиции на предстоящий год.

Ongoing
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Case Study

Сеть простых ресторанов — 3 ресторана, Остров Гонконг

HKD 420,000 Сэкономлено
  • Годовой доход 15 миллионов гонконгских долларов в 3 торговых точках.
  • Пособие на ремонт, датированное 3 годами ранее
  • Пересмотр структуры роялти по франшизе
  • Исправлен отчет о чаевых для персонала.
"Мы переплачивали уже три года. Плата окупилась многократно."
Проверенный клиент Case Study
Case Study

Японский ресторан — Цим Ша Цуй

HKD 185,000 Сэкономлено
  • Годовой оборот 6,2 млн гонконгских долларов
  • Максимальные скидки на кухонное оборудование
  • Доходы от доставки еды правильно структурированы
  • Жилищное пособие шеф-повара пересмотрено
"Профессиональные, основательные, разбираются в ресторанном бизнесе."
Проверенный клиент Case Study
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Да, питание, предоставляемое сотрудникам в рамках условий их трудоустройства, как правило, является вычитаемыми деловыми расходами. Однако стоимость предоставленного питания, возможно, также потребуется указать в качестве налогооблагаемой льготы для сотрудников по IR56B, в зависимости от договоренности и от того, предоставляется ли питание по себестоимости.

Роялти за франшизу, выплачиваемые лицензиару, обычно вычитаются из коммерческих расходов в соответствии с разделом 16(1) IRO, при условии, что они понесены в процессе получения поддающейся налогообложению прибыли. В случае выплаты нерезиденту могут возникнуть соображения по удерживаемому налогу в соответствии с разделом 20B. Важное значение имеет правильное оформление договора франчайзинга.

Рестораны могут требовать: (1) Первоначальные и годовые надбавки за оборудование и оборудование (кухонное оборудование, POS-системы, холодильники) — обычно 60% первоначальных + 10–30% годовых при уменьшении остатка; (2) Надбавки на ремонт S.16C в размере 20% в год в течение 5 лет на расходы на структурный ремонт; (3) Скидки на коммерческое строительство в размере 4% в год на каркас здания, если оно находится в собственности.

Да. Комиссии, выплачиваемые Foodpanda, Deliveroo, OpenRice и аналогичным платформам, являются вычитаемыми торговыми расходами. Правильный подход — указывать валовой доход от доставки как доход и вычитать комиссию как расход, а не вычитать ее. Это обеспечивает точный расчет прибыли и позволяет избежать занижения оборота.

Для компании первые 2 миллиона гонконгских долларов облагаемой прибыли облагаются налогом по ставке 8,25% (половина стандартной ставки 16,5%), а оставшаяся часть - 16,5%. Для некорпоративных предприятий (индивидуальные предприниматели/партнерства) эта ставка составляет 7,5% за первые 2 месяца гонконгских долларов, затем 15%. Это может сэкономить до 165 000 гонконгских долларов в год для соответствующих ресторанов.

Нет. В Гонконге нет GST, НДС и налога с продаж. Счета в ресторане не облагаются налогом на потребление. Это значительное конкурентное преимущество для операторов общественного питания Гонконга по сравнению с соседними юрисдикциями.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по отчетности по налогу на прибыль Директора МСП, финансовые группы и секретари компаний Специалист по гостиничному и гостиничному налогу Операторы отелей, квартир с обслуживанием и гостиничного бизнеса Налоговое структурирование льгот работникам Работодатели Гонконга структурируют льготные пакеты, эффективные с точки зрения налогообложения

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.