Spezialist für Unternehmensschließungs- und Liquidationssteuern

Lösen Sie Ihr Hongkong-Geschäft auf, Ohne Steuerschulden zu hinterlassen

Das IRD wird die Tür nicht schließen, bis alle Steuerverbindlichkeiten beglichen sind. Von der Einreichung des endgültigen BIR51 bis zum Erhalt Ihrer Steuerbescheinigung verwalten unsere qualifizierten Steuerberater den gesamten Abschlussprozess, sodass Sie die Ihnen geschuldeten Abzüge zurückerhalten und kostspielige Strafen vermeiden können.

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HK$180K Typische vorläufige Steuerrückerstattung
6 Yrs IRD-Prüfungsrisiko nach Einstellung
8 Wks Durchschnittliche Zeit bis zur Mitteilung ohne Einwände

Spezialist für Unternehmensschließungs- und Liquidationssteuern

Das IRD wird die Tür nicht schließen, bis alle Steuerverbindlichkeiten beglichen sind. Von der Einreichung des endgültigen BIR51 bis zum Erhalt Ihrer Steuerbescheinigung verwalten unsere qualifizierten Steuerberater den gesamten Abschlussprozess, sodass Sie die Ihnen geschuldeten Abzüge zurückerhalten und kostspielige Strafen vermeiden können.

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⚠ Melden Sie sich nicht ab, bevor Sie die IRD-Steuerfreigabe erhalten haben

Viele Direktoren versuchen, sich über das Handelsregister (Formular NDR1) abzumelden, ohne zuvor die No Objection Notice des IRD einzuholen. Dadurch sind Sie persönlich der Gefahr von Steuernachzahlungen, Zuschlägen und sogar einer Strafverfolgung gemäß § 51 IRO ausgesetzt. Das IRD kann Unternehmen bis zu 6 Jahre nach der Einstellung wieder zur Bewertung öffnen. Unser Prozess gewährleistet die vollständige Freigabe vor jeder CR-Einreichung.

Häufige Herausforderungen

Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?

Die endgültige BIR51-Rückgabe fehlt

Alle Unternehmen müssen eine endgültige Gewinnsteuererklärung für den Zeitraum bis zur Einstellung abgeben. Im Falle eines Scheiterns werden Schätzbescheide zum Höchstsatz plus Zuschläge für verspätete Einreichung von bis zu 10 % erhoben.

⚠ Risiko: Der geschätzte Steuersatz liegt weit über der tatsächlichen Steuerschuld

Nicht beanspruchte Abzüge für das Beendigungsjahr

Abfindungen, Prämien für die Beendigung von Mietverträgen, Bestandsabschreibungen und WIP-Abschreibungen sind gemäß § 16 IRO abzugsfähig. Ohne einen Spezialisten werden diese regelmäßig übersehen, was die endgültige Steuerrechnung in die Höhe treibt.

⚠ Risiko: Zahlung von Einkommenssteuern, die durch Schließungskosten hätten ausgeglichen werden können

MPF- und Steuerfehler bei Personalentlassung

Arbeitgeber müssen die endgültigen MPF-Beiträge leisten und eine Steuerfreigabe für die Arbeitnehmergehälter (IR56F/IR56G) einholen, bevor sie das endgültige Gehalt freigeben. Fehler bei der Sequenzierung ziehen Strafen sowohl von MPFA als auch von IRD nach sich.

⚠ Risiko: Persönliche Haftung von Geschäftsführern für unbezahlte Steuerschulden ihrer Arbeitnehmer

Nicht eingezogene vorläufige Steuerüberzahlungen

Viele schließende Unternehmen haben die vorläufige Gewinnsteuer zu viel gezahlt. Ohne einen formellen Antrag auf Zurückbehaltung (s.63A IRO) oder eine Einstellungsmitteilung behält das IRD die Überzahlung auf unbestimmte Zeit ein.

⚠ Risiko: Verlust vorläufiger Steuererstattungen im sechsstelligen Bereich durch Untätigkeit
Für wen

Für wen dieser Service ist

KMU-Eigentümer und Betreiber

Schließung eines Restaurants, Einzelhandelsgeschäfts oder Handelsgeschäfts; benötigt endgültige Steuererklärung, Personalfreigabe und Abmeldung.

Professionelle Dienstleistungsunternehmen

Auflösung einer Beratungs-, Rechts- oder Buchhaltungspraxis mit zu klärenden Restbeständen, aufgelaufenen Gebühren und Einbehalten.

Holdinggesellschaften mit Tochtergesellschaften

Abwicklung einer Konzernstruktur: Dividendenflüsse, konzerninterne Darlehensverzicht und unternehmensübergreifende Verlustnutzung.

Ruhende Unternehmensleiter

Unternehmen, die seit Jahren inaktiv sind, deren Abmeldung jedoch durch ungelöste IRD-Bewertungen oder ausstehende Rücksendungen verhindert wird.

Tochtergesellschaften in ausländischem Besitz

Ausländische Muttergesellschaft schließt ihre Niederlassung in Hongkong: Verwaltung der Quellensteuer auf Schlussdividenden und Verrechnungspreisanpassungen.

Unsere Leistungen

Was wir abdecken

Endgültige BIR51-Gewinnsteuererklärung

Erstellung und Einreichung der endgültigen Gewinnsteuererklärung für den Zeitraum bis zur Einstellung, einschließlich Ausgleichsgebühren-/-zuschussberechnungen für alle Anlagen und Maschinen.

Full cessation deduction schedules: redundancy, lease breaks, stock write-offs, bad debts, balancing allowances

IRD-Steuerfreigabe (keine Einspruchsmitteilung)

Vollständige Zusammenarbeit mit dem IRD, um die No Objection Notice zu erhalten, die vor der Abmeldung aus dem Handelsregister erforderlich ist. Wir verwalten die gesamte Korrespondenz und Anfragen.

Average 8–12 weeks for clean companies under TAX.hk management

Ansprüche auf Beendigungsabzug

Identifizierung und Begründung aller abzugsfähigen Ausgaben im Abschlussjahr, um die Rückerstattungen zu maximieren und die endgültige Steuerrechnung zu minimieren.

Our cessation review typically uncovers 20–40% more deductible expenditure than clients' own accountants

Mitarbeiter-IR56- und MPF-Freigabe

IR56F/IR56G-Vorbereitung, endgültige BIR54-Arbeitgebererklärung und endgültige MPF-Beitragsberechnung und Überweisungskoordination.

Correct sequencing to avoid personal liability for directors

Vorläufiger Steuerrückstand und Rückerstattung

Formelle Holdover-Anträge gemäß Abschnitt 63A IRO, bei denen die Einstellung zu einem geringeren Einkommen und zu einer vollständigen Rückerstattung etwaiger Überzahlungen führt.

Routinely recovers six-figure amounts for companies in their final operating year
So funktioniert es

Einfach, effizient, professionell

1

Diagnostische Überprüfung und Expositionskartierung

Überprüfen Sie alle ausstehenden Steuerbescheide, eingereichten Steuererklärungen, unbezahlten vorläufigen Steuern und Mitarbeiterunterlagen. Erstellen Sie einen Haftungsplan für Schließungen mit identifizierbaren Rückerstattungen.

Week 1–2
2

IRD-Einstellungsbenachrichtigung und Holdover

Formelle Einstellungsbenachrichtigung an das IRD (erforderlich innerhalb eines Monats gemäß Abschnitt 51) und gleichzeitiger Antrag auf vorläufige Steuereinbehaltung gemäß Abschnitt 63A.

Week 2–4
3

Endgültige Rückgabe- und Kündigungsabzugsansprüche

Bereiten Sie das endgültige BIR51 mit dem vollständigen Abzugsplan für die Beendigung des Arbeitsverhältnisses, die endgültige BIR54-Arbeitgebererklärung und alle IR56F/G-Benachrichtigungen des Arbeitnehmers vor.

Week 3–8
4

IRD-Überprüfung, Abrechnung und Abmeldung

Verwalten Sie die gesamte IRD-Korrespondenz, verhandeln Sie bei Bedarf Vergleiche, holen Sie eine Mitteilung über keine Einwände ein und koordinieren Sie die Einreichung der Löschung im Handelsregister.

Week 8–16
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Erfolgsgeschichten von Kunden

Echte Ergebnisse für echte Kunden

Case Study

F&B Group – 3 Restaurantschließungen

HK$180K provisional tax recovered Gespart
  • Drei Unternehmen haben trotz rückläufiger Einnahmen zu viel vorläufige Steuern gezahlt, basierend auf Vorjahresbescheiden
  • Für alle drei wurden gemäß Abschnitt 63A gleichzeitig Anträge auf Überbrückung eingereicht
  • Volle Personalfreigabe für IR56F in 18 Arbeitstagen erreicht
"TAX.hk hat 5.000 HK zurückgewonnen, von denen ich angenommen hatte, dass sie für immer verloren wären. Der gesamte Prozess verlief, ohne dass ich einmal am IRD teilnehmen musste."
Verifizierter Kunde Case Study
Case Study

Von VC unterstütztes Tech-Startup – Streit um IP-Übertragung

HK.08M (77% reduction) Gespart
  • IP wird zum Buchwert an die Muttergesellschaft im Ausland übertragen; Das IRD veranschlagte 1,4 Mio. HK$ für eine als unter dem Marktpreis liegende Übertragung
  • Engagiertes, spezialisiertes IP-Bewertungsunternehmen, das erhebliche technische Schulden und keinen eigenständigen Wert nachweist
  • Es wurde ein Vergleich in Höhe von 450.000 HK$ vereinbart – 77 % Ermäßigung gegenüber der ursprünglichen Schätzung des IRD
"Durch die Verhandlungen von TAX.hk wurde die Rechnung von 1,4 Mio. HK$ auf 80.000 HK$ gesenkt. Ihr Wissen über die Bewertungsargumente war außergewöhnlich."
Verifizierter Kunde Case Study
★★★★★ 2,400+ Kunden vertrauen unserem Team
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Warum wir

Warum TAX.hk

Tiefe HK-Steuerexpertise

Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.

Transparente Festhonorare

Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.

Antwort in 24 Stunden

Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.

Strikte Vertraulichkeit

Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.

FAQs

Häufig gestellte Fragen

Schnelle Antworten auf Ihre Fragen

Ja. Gemäß § 51 Abs. 4 IRO muss jede Person, die ihre Geschäftstätigkeit in Hongkong einstellt, das IRD innerhalb eines Monats nach der Einstellung schriftlich benachrichtigen. Unterlassung ist eine Straftat, die mit Geldstrafen geahndet wird. Die Benachrichtigung löst die Ausstellung eines endgültigen BIR51 aus und leitet den Prozess zur Erlangung der No Objection Notice ein.

Die Standardbearbeitungszeit des IRD beträgt für unkomplizierte Fälle 6–12 Monate. Mit professioneller Vertretung und proaktiver Beantwortung von Anfragen beträgt die durchschnittliche Bearbeitungszeit von TAX.hk für saubere Unternehmen 8–12 Wochen. Komplexe Fälle, bei denen es um die Übertragung von geistigem Eigentum, Vermögensveräußerungen oder konzerninterne Streitigkeiten geht, können 6 bis 18 Monate dauern.

Zu den abzugsfähigen Ausgaben gemäß Abschnitt 16 IRO gehören: Abfindungen und Gratifikationen für langjährige Betriebszugehörigkeit, Vertragsstrafen für Mietunterbrechungen, Abschreibungen von Lagerbeständen und in Umlauf befindlichen Erzeugnissen zum niedrigeren Anschaffungswert oder NRV, speziell identifizierte uneinbringliche Forderungen, Anwalts- und Anwaltskosten im Zusammenhang mit der Einstellung, Ausgleichsentschädigungen für Anlagen und Maschinen gemäß Abschnitt 15A und nicht realisierte Verluste bei Finanzinstrumenten (sofern eine Mark-to-Market-Wahl getroffen wurde).

Ja. Die vorläufige Steuer basiert auf den Gewinnen des Vorjahres. Wenn ein Unternehmen aufgegeben wird, ist das tatsächliche Endergebnis oft viel niedriger. Gemäß s.63A IRO kann ein Holdover-Antrag gestellt werden und bereits geleistete Überzahlungen werden zurückerstattet. TAX.hk zieht über diesen Mechanismus routinemäßig sechsstellige Beträge ein.

Ja. Gemäß § 69 Abs. 2 IRO kann das IRD die Beurteilungen bis zu sechs Jahre nach dem jeweiligen Beurteilungsjahr anheben. Für ein Unternehmen, das im März 2025 aufhört, könnte das IRD die Steuerbescheide erst 2030/31 anheben. Aus diesem Grund sind eine solide Dokumentation der Beendigung und eine 7-jährige Aufbewahrung der Aufzeichnungen nach der Abmeldung unerlässlich.

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