Специалист по налогам на закрытие и ликвидацию бизнеса

Завершите свой бизнес в Гонконге, не оставляя налоговых обязательств

IRD не закроет дверь до тех пор, пока не будут урегулированы все налоговые обязательства. Наши квалифицированные налоговые консультанты управляют всем процессом закрытия, начиная с подачи окончательного BIR51 и заканчивая получением сертификата об освобождении от налогов, чтобы вы могли возместить причитающиеся вам вычеты и избежать дорогостоящих штрафов.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
HK$180K Типичный возврат предварительного возврата налога
6 Yrs Воздействие аудита IRD после прекращения
8 Wks Среднее время до уведомления об отсутствии возражений

Специалист по налогам на закрытие и ликвидацию бизнеса

IRD не закроет дверь до тех пор, пока не будут урегулированы все налоговые обязательства. Наши квалифицированные налоговые консультанты управляют всем процессом закрытия, начиная с подачи окончательного BIR51 и заканчивая получением сертификата об освобождении от налогов, чтобы вы могли возместить причитающиеся вам вычеты и избежать дорогостоящих штрафов.

⚠️

⚠ Не прекращайте регистрацию до получения налогового разрешения IRD.

Многие директора пытаются отменить регистрацию через Реестр компаний (форма NDR1), не получив предварительного уведомления IRD об отсутствии возражений. Это подвергает вас лично риску невыплаты налогов, дополнительных сборов и даже судебного преследования в соответствии со статьей 51 IRO. IRD может вновь открыть компании для оценки в течение 6 лет после прекращения. Наш процесс обеспечивает полную очистку перед отправкой любого CR.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Отсутствует окончательный возврат BIR51

Все компании должны подать окончательную декларацию по налогу на прибыль за период до прекращения действия налога. В случае невыполнения расчетных оценок начисляется максимальная ставка плюс дополнительные сборы за позднюю подачу в размере до 10%.

⚠ Риск: оценочная оценка завышена намного выше фактической суммы налоговых обязательств.

Невостребованные вычеты за год прекращения

Выплаты при сокращении, премии за прекращение аренды, списание запасов и списание незавершенного производства подлежат вычету в соответствии со статьей 16 IRO. Без специалиста их обычно не учитывают, что приводит к завышению окончательного налогового счета.

⚠ Риск: уплата налога на доход, который мог бы быть компенсирован затратами на закрытие

Увольнение персонала MPF и налоговые ошибки

Работодатели должны внести окончательные взносы в MPF и получить налоговое разрешение на заработную плату сотрудников (IR56F/IR56G) перед выдачей окончательной заработной платы. Ошибки в секвенировании влекут за собой штрафы как со стороны MPFA, так и со стороны IRD.

⚠ Риск: личная ответственность директоров за невыплаченные налоговые обязательства работникам.

Невозмещенная предварительная переплата по налогам

Многие закрывающиеся предприятия переплатили предварительный налог на прибыль. Без официального заявления об удержании (раздел 63A IRO) или уведомления о прекращении выплаты IRD удерживает переплату на неопределенный срок.

⚠ Риск: потеря шестизначного предварительного возмещения налогов из-за бездействия.
Для кого

Для кого эта услуга

Владельцы-операторы МСП

Закрытие ресторана, розничного магазина или торгового бизнеса; требуется окончательная налоговая декларация, оформление персонала и снятие с учета.

Фирмы профессиональных услуг

Завершение консультационной, юридической или бухгалтерской практики с незавершенным производством, начисленными гонорарами и гонорарами, требующими решения.

Холдинговые компании с дочерними компаниями

Раскрытие структуры группы: потоки дивидендов, отказ от внутрифирменных кредитов и использование убытков между организациями.

Спящие директора компаний

Компании неактивны в течение многих лет, но имеют неурегулированные оценки IRD или непогашенные доходы, препятствующие отмене регистрации.

Дочерние компании с иностранным участием

Зарубежная материнская компания закрывает свое предприятие в Гонконге: управление налогом у источника на окончательные дивиденды и корректировка трансфертного ценообразования.

Наши услуги

Что мы охватываем

Окончательная декларация по налогу на прибыль BIR51

Подготовка и подача окончательной декларации по налогу на прибыль, охватывающей период до прекращения деятельности, включая балансовые расчеты сборов/вычетов по всем машинам и оборудованию.

Full cessation deduction schedules: redundancy, lease breaks, stock write-offs, bad debts, balancing allowances

Налоговое оформление IRD (уведомление об отсутствии возражений)

Полная связь с IRD для получения уведомления об отсутствии возражений, необходимого до отмены регистрации в Реестре компаний. Мы управляем всей перепиской и запросами.

Average 8–12 weeks for clean companies under TAX.hk management

Заявления о вычете за прекращение курения

Выявление и обоснование всех расходов, подлежащих вычету в год прекращения, чтобы максимизировать возврат средств и минимизировать окончательный налоговый счет.

Our cessation review typically uncovers 20–40% more deductible expenditure than clients' own accountants

Допуск IR56 и MPF для сотрудников

Подготовка IR56F/IR56G, окончательный отчет работодателя BIR54, а также окончательный расчет взносов MPF и координация денежных переводов.

Correct sequencing to avoid personal liability for directors

Предварительное удержание налогов и возврат средств

Официальные заявления на удержание в соответствии со статьей 63A IRO, если прекращение приводит к уменьшению дохода, а также к полному возмещению любой переплаты.

Routinely recovers six-figure amounts for companies in their final operating year
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Диагностический обзор и картирование воздействия

Просмотрите все непогашенные начисления, поданные декларации, неуплаченные предварительные налоги и записи сотрудников. Составьте график обязательств по закрытию с идентифицируемыми возмещениями.

Week 1–2
2

Уведомление о прекращении и переносе IRD

Официальное уведомление о прекращении в IRD (требуется в течение 1 месяца согласно разделу 51) и одновременная заявка на временное удержание налогов согласно разделу 63A.

Week 2–4
3

Заявления об окончательном возврате и вычете при прекращении курения

Подготовьте окончательный BIR51 с полным графиком вычетов за прекращение курения, окончательный отчет работодателя BIR54 и все уведомления сотрудников IR56F/G.

Week 3–8
4

Проверка IRD, урегулирование и отмена регистрации

Управляйте всей корреспонденцией IRD, при необходимости согласовывайте условия урегулирования, получайте уведомление об отсутствии возражений и координируйте подачу заявки на отмену регистрации в Реестре компаний.

Week 8–16
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Case Study

F&B Group — закрытие 3 ресторанов

HK$180K provisional tax recovered Сэкономлено
  • Три предприятия переплатили предварительный налог на основе оценок предыдущего года, несмотря на снижение доходов
  • Одновременно поданы заявления об удержании средств для всех троих согласно разделу 63A.
  • Полное одобрение сотрудниками IR56F достигнуто за 18 рабочих дней.
"TAX.hk вернул 5000 гонконгских крон, которые, как я предполагал, исчезли навсегда. Весь процесс прошел без необходимости моего посещения IRD."
Проверенный клиент Case Study
Case Study

Технический стартап при поддержке венчурного капитала — спор о передаче IP

HK.08M (77% reduction) Сэкономлено
  • интеллектуальная собственность передана зарубежной материнской компании по балансовой стоимости; IRD оценил трансфер в 1,4 миллиона гонконгских долларов по цене ниже рыночной
  • Привлеченная специализированная фирма по оценке интеллектуальной собственности, демонстрирующая значительный технический долг и отсутствие отдельной стоимости
  • Урегулирование согласовано в размере 450 тысяч гонконгских долларов — на 77% меньше первоначальной оценки IRD.
"Переговоры TAX.hk сократили счет с 1,4 миллиона гонконгских долларов до 80 тысяч гонконгских долларов. Их знание аргументов оценки было исключительным."
Проверенный клиент Case Study
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Да. В соответствии со статьей 51(4) IRO, каждое лицо, прекращающее деятельность в Гонконге, должно уведомить IRD в письменной форме в течение одного месяца после прекращения. Невыполнение является уголовным преступлением и влечет за собой штраф. Уведомление запускает выпуск окончательного BIR51 и запускает процесс получения уведомления об отсутствии возражений.

Стандартное время рассмотрения дела в IRD составляет 6–12 месяцев для простых случаев. Благодаря профессиональному представительству и упреждающим ответам на запросы средний срок TAX.hk для чистых компаний составляет 8–12 недель. Сложные дела, связанные с передачей интеллектуальной собственности, отчуждением собственности или межфирменными спорами, могут занять 6–18 месяцев.

Вычитаемые расходы в соответствии со статьей 16 IRO включают: выплаты при увольнении и вознаграждения за выслугу лет, штрафы за перерыв в аренде, списание запасов и незавершенного производства по наименьшей стоимости или NRV, конкретно выявленные безнадежные долги, профессиональные и юридические издержки, связанные с прекращением деятельности, балансовые скидки на машины и оборудование в соответствии с разделом 15A и нереализованные убытки по финансовым инструментам (при выборе переоценки по рынку).

Да. Предварительный налог основан на прибыли предыдущего года. Когда компания прекращает свое существование, фактический доход за последний период часто оказывается намного ниже. В соответствии со статьей 63A IRO может быть подано заявление об удержании суммы, и любая уже произведенная переплата подлежит возврату. С помощью этого механизма TAX.hk обычно возвращает шестизначные суммы.

Да. Согласно разделу 69(2) IRO, IRD может повышать начисленные взносы на срок до 6 лет после соответствующего года начисления. Для компании, прекращающей деятельность в марте 2025 года, IRD может повысить взносы уже в 2030/31 году. Вот почему так важны надежная документация о прекращении курения и сохранение записей в течение 7 лет после отмены регистрации.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по отчетности по налогу на прибыль Директора МСП, финансовые группы и секретари компаний Специалисты по налогам холдинговой компании Владельцам холдинговых компаний Гонконга необходимы FSIE, DTA, планирование веществ и выхода Специалист по налоговой декларации по заработной плате Наемные сотрудники и специалисты с высоким доходом Специалист по налоговым спорам и защите от IRD Налогоплательщики, которым грозят оценки, проверки и штрафы IRD

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.