Spezialist für ausländische Einkommenssteuer

Hongkonger Steuer auf Überseeeinkommen – Individueller Leitfaden

Hongkong verfügt über ein Territorialsteuersystem – nur Einkünfte, die in Hongkong entstehen oder daraus stammen, sind steuerpflichtig. Aber die Regeln sind nuancierter, als den meisten Menschen bewusst ist. Ausländische Dividenden, ausländische Renten und Einkünfte aus im Ausland erbrachten Leistungen werden im IRO jeweils unterschiedlich behandelt.

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0% HK-Steuer auf echte Offshore-Einnahmen
45+ CDTA-Länder für Doppelbesteuerungserleichterung
100% Ausländische Dividenden potenziell steuerfrei

Spezialist für ausländische Einkommenssteuer

Hongkong verfügt über ein Territorialsteuersystem – nur Einkünfte, die in Hongkong entstehen oder daraus stammen, sind steuerpflichtig. Aber die Regeln sind nuancierter, als den meisten Menschen bewusst ist. Ausländische Dividenden, ausländische Renten und Einkünfte aus im Ausland erbrachten Leistungen werden im IRO jeweils unterschiedlich behandelt.

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⚠ „Territorial“ bedeutet nicht, dass alle ausländischen Einkünfte steuerfrei sind

Die territoriale Besteuerungsgrundlage Hongkongs wird weitgehend missverstanden. Ausländische Arbeitseinkünfte sind steuerpflichtig, wenn die Leistungen IN Hongkong erbracht werden, unabhängig davon, wo der Arbeitgeber seinen Sitz hat. Ausländische Dividenden aus einem Auslandsportfolio sind grundsätzlich nicht steuerpflichtig. Mieteinnahmen aus einer Immobilie im Ausland sind in Hongkong nicht steuerpflichtig. Die Quellenregel ist differenziert – professionelle Beratung ist unerlässlich.

Häufige Herausforderungen

Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?

Ausländisches Arbeitseinkommen

Wenn Sie für einen ausländischen Arbeitgeber in Hongkong arbeiten, entsteht ein Einkommen, das vollständig aus Hongkong stammt. Das Territorialsystem gilt für den Ort, an dem Dienstleistungen erbracht werden, nicht für den Standort des Arbeitgebers.

⚠ Risiko: Angenommen, ausländischer Arbeitgeber = ausländisches Einkommen = steuerfrei → IRD-Nachveranlagung

Ausländische Investitionserträge

Dividenden aus ausländischen Aktien, Zinsen von ausländischen Bankkonten und Kapitalgewinne aus ausländischen Vermögenswerten sind in Hongkong im Allgemeinen nicht steuerpflichtig – müssen aber von Fall zu Fall analysiert werden.

⚠ Risiko: Überdeklaration ausländischer Kapitalerträge → unnötige Steuerzahlung

Mieteinnahmen im Ausland

Mieteinnahmen aus außerhalb von Hongkong gelegenen Immobilien unterliegen nicht der HK-Grundsteuer – wenn sie jedoch über ein HK-Unternehmen erzielt werden, können Gewinnsteuervorschriften gelten.

⚠ Risiko: Falsche Einbeziehung der Auslandsmiete in die HK-Erträge → Doppelzählung der Einkünfte

Doppelbesteuerungsrisiken

Auch wenn HK ausländische Einkünfte nicht besteuert, könnte dies bei der ausländischen Gerichtsbarkeit der Fall sein. Ohne die Inanspruchnahme des Abkommensschutzes riskieren Sie, in zwei Ländern die volle Steuer zu zahlen.

⚠ Risiko: Keine Inanspruchnahme der CDTA-Entlastung → Doppelbesteuerung des gleichen Einkommens
Für wen

Für wen dieser Service ist

Einwohner Hongkongs mit ausländischen Anlageportfolios

Personen, die US-amerikanische, britische oder europäische Aktien, Anleihen oder Fonds halten und sich über die Steuerbehandlung in Hongkong informieren möchten.

Expatriates mit Renten- oder Mieteinnahmen im Heimatland

Ausländische Staatsangehörige in Hongkong erhalten weiterhin Einkommensströme aus ihrem Herkunftsland.

Einwohner Hongkongs mit Immobilien im Ausland

Vermieter, die Immobilien in Großbritannien, Australien, Kanada oder anderswo vermieten.

Grenzüberschreitende Fachkräfte

Diejenigen, die während ihres Aufenthalts in Hongkong Gebühren oder Gehälter von ausländischen Unternehmen beziehen.

Neuankömmlinge aus Hochsteuerländern in Hongkong

Einwanderer, die wissen möchten, welche ihrer bestehenden Einkommensströme in Hongkong steuerpflichtig werden.

Unsere Leistungen

Was wir abdecken

Analyse der ausländischen Einkommenssteuer

Wir überprüfen alle Ihre ausländischen Einkommensströme und legen die HK-Steuerbehandlung für jede Kategorie fest.

Employment, dividends, interest, rental, pension, capital gains

CDTA-Ansprüche auf Doppelbesteuerungsentlastung

Wir identifizieren anwendbare umfassende Doppelbesteuerungsabkommen und fordern alle verfügbaren Erleichterungen.

HK CDTAs with 45+ countries including UK, US, China, Australia, Singapore

HK-Steuererklärung mit Offshore-Behandlung

Wir reichen Ihr BIR60 oder BIR52 korrekt ein und geben nur an, was in Hongkong bewertbar ist.

With documentation supporting any offshore exemption claimed

Begründung des Offshore-Einkommens

Wir bereiten eine umfassende Dokumentation für Offshore-Einkommensansprüche vor, um der IRD-Prüfung standzuhalten.

Travel records, contracts, payment evidence, source analysis

IRD Offshore Challenge Defense

Wenn das IRD Ihren Offshore-Anspruch anficht, antworten wir mit rechtsgültigen schriftlichen Eingaben.

Including DIPN references and relevant Board of Review case law
So funktioniert es

Einfach, effizient, professionell

1

Kartierung des Auslandseinkommens

Wir katalogisieren alle Ihre ausländischen Einkommensströme nach Art, Herkunftsland und Betrag.

1–2 days
2

Quellenanalyse und Vertragsüberprüfung

Wir ermitteln die Steuerpflicht in Hongkong und ermitteln die anwendbaren CDTA-Erleichterungen für jede Einkommensquelle.

2–3 days
3

Dokumentationsvorbereitung

Wir stellen Belege für etwaige Offshore-Befreiungs- oder Abkommensentlastungsansprüche zusammen.

2–3 days
4

Paket zur Einreichung und Verteidigung von Rücksendungen

Wir reichen Ihre Steuererklärung ein und bereiten ein zurückbehaltenes Verteidigungspaket für eine mögliche IRD-Anfrage vor.

1–2 days
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Case Study

Britischer Staatsangehöriger in Hongkong mit Londoner Miete und britischer Rente

HKD 0 (correctly avoided over-declaration) Gespart
  • Britische Mieteinnahmen 18.000 GBP (korrekterweise von der HK-Rendite ausgeschlossen)
  • Britische staatliche Rente 9.000 GBP (korrekt ausgeschlossen)
  • Mir wurde geraten, beides in Hongkong anzumelden – der Rat war falsch
  • TAX.hk legte eine schriftliche Analyse vor, die die Nichtsteuerbarkeit von HK bestätigte
"Mein früherer Berater sagte mir, ich solle meine britischen Mieteinnahmen in meine HK-Rendite einbeziehen. TAX.hk hat mir gezeigt, dass das völlig falsch war."
Verifizierter Kunde Case Study
Case Study

Finanzprofi mit ausländischem Aktienportfolio

HKD 156,000 in wrongly paid tax Gespart
  • Übersee-Aktienportfolio im Wert von 2,1 Mio. USD
  • Jährliche Dividende 63.000 USD
  • Habe Dividenden seit 4 Jahren in der Steuererklärung von Hongkong angegeben
  • Rückerstattungsantrag wegen 4-Jahres-Überzahlung eingereicht
"Ich hatte jahrelang meine US-Dividenden erklärt. TAX.hk hat mir eine Rückerstattung für die letzten 4 Jahre verschafft."
Verifizierter Kunde Case Study
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Warum wir

Warum TAX.hk

Tiefe HK-Steuerexpertise

Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.

Transparente Festhonorare

Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.

Antwort in 24 Stunden

Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.

Strikte Vertraulichkeit

Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.

FAQs

Häufig gestellte Fragen

Schnelle Antworten auf Ihre Fragen

Nein. Dividenden aus ausländischen Unternehmensanteilen unterliegen nicht der HK-Gehaltssteuer oder der Gewinnsteuer für natürliche Personen. In Hongkong gibt es keine Kapitalertragssteuer, und Kapitalerträge dieser Art fallen nicht in den territorialen Geltungsbereich der HK-Besteuerung. Sie müssen in Ihrer Steuererklärung für Hongkong keine ausländischen Dividenden oder Kapitalgewinne angeben.

Nein. Die HK-Grundsteuer gilt nur für Immobilien in Hongkong. Mieteinnahmen aus Immobilien im Ausland fallen nicht in den Anwendungsbereich der HK-Grundsteuer. Nach den britischen Vorschriften unterliegen Sie weiterhin der britischen Einkommensteuer auf die Londoner Mieteinnahmen, dies führt jedoch nicht zu einer HK-Steuerpflicht.

Nein. Die Quelle des Arbeitseinkommens in Hongkong wird durch den Ort bestimmt, an dem die Dienstleistungen erbracht werden, und nicht durch den Sitz des Arbeitgebers. Wenn Sie in Ihrer HK-Wohnung sitzen und für Ihren australischen Arbeitgeber arbeiten, stammt Ihr Gehalt aus HK und ist vollumfänglich der HK-Gehaltssteuer unterworfen. Der Standort des Arbeitgebers ist unerheblich.

Nein. In Hongkong gibt es keine Kapitalertragssteuer. Gewinne aus der Veräußerung von Anteilen, Immobilien oder anderen Investitionen unterliegen keiner HK-Steuer, sofern es sich tatsächlich um Kapitalgewinne handelt. Hinweis: Wenn Sie ein professioneller Händler sind, dessen Haupttätigkeit im Kauf und Verkauf von Vermögenswerten besteht, können die Gewinne als gewinnsteuerpflichtige Handelsgewinne umklassifiziert werden.

Dies hängt davon ab, wie die US-amerikanische Sozialversicherung nach den Regeln zur Einkommensquelle behandelt wird. Zahlungen im Zusammenhang mit einer früheren Beschäftigung in den USA gelten im Allgemeinen als Offshore-Einkommen und sind in Hongkong nicht steuerpflichtig. Wenn sie jedoch als Rente aus früheren HK-Diensten eingestuft werden (unwahrscheinlich), könnten sie bewertbar sein. Wir überprüfen Ihre spezifische Zahlungsstruktur.

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Diese Seite bietet nur allgemeine Informationen. Für Beratung zu Ihrer konkreten Situation ziehen Sie bitte einen qualifizierten Hongkonger Steuerprofi hinzu.