Chuyên gia thuế tài sản

Hồng Kông Thuế nhà đầu tư bất động sản — Tối đa hóa mỗi đô la lợi nhuận

Các nhà đầu tư bất động sản Hồng Kông phải đối mặt với bối cảnh thuế trừng phạt những người thiếu hiểu biết và khen thưởng những người đã chuẩn bị. Từ việc lựa chọn giữa chế độ thuế tài sản và thuế lợi tức cho đến tối đa hóa khoản khấu trừ tiền thuê và lập kế hoạch chuyển nhượng mà không gây ra trách nhiệm pháp lý bất ngờ — sự khác biệt giữa lời khuyên tốt và tốt về thuế tài sản lên tới hàng trăm nghìn đô la mỗi năm.

Đăng ký HKICPA Phản hồi trong 24 giờ Phí cố định Bảo mật 100%
Nhận tư vấn miễn phí
20% Trợ cấp tiêu chuẩn trên giá trị tính thuế ròng
1,200+ Khách hàng đầu tư bất động sản được tư vấn
HKM+ Tiết kiệm thuế tài sản được xác định

Chuyên gia thuế tài sản

Các nhà đầu tư bất động sản Hồng Kông phải đối mặt với bối cảnh thuế trừng phạt những người thiếu hiểu biết và khen thưởng những người đã chuẩn bị. Từ việc lựa chọn giữa chế độ thuế tài sản và thuế lợi tức cho đến tối đa hóa khoản khấu trừ tiền thuê và lập kế hoạch chuyển nhượng mà không gây ra trách nhiệm pháp lý bất ngờ — sự khác biệt giữa lời khuyên tốt và tốt về thuế tài sản lên tới hàng trăm nghìn đô la mỗi năm.

⚠️

⚠ Thuế tài sản và thuế lợi nhuận: Hầu hết nhà đầu tư chọn sai chế độ

Hồng Kông đánh thuế tài sản ở mức cố định 15% trên giá trị ròng có thể đánh giá được. Nhưng các nhà đầu tư nắm giữ tài sản thông qua doanh nghiệp hoặc đánh giá cá nhân có thể phải trả ít hơn đáng kể. Khoản khấu trừ theo luật định 20% tiêu chuẩn KHÔNG phải là khoản khấu trừ duy nhất của bạn - lãi suất thế chấp, lãi suất và phí quản lý sẽ được áp dụng theo các chế độ thay thế. Chọn sai tốn hàng ngàn đô la mỗi năm.

Thách thức thường gặp

Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?

Thuế tài sản và thuế lợi nhuận - Hầu hết chọn sai

Hồng Kông đánh thuế tài sản ở mức 15% trên giá trị ròng có thể đánh giá được, nhưng các nhà đầu tư chọn đánh giá cá nhân hoặc nắm giữ thông qua doanh nghiệp có thể phải trả ít hơn đáng kể. Việc không thực hiện một cuộc bầu cử kịp thời sẽ tốn hàng nghìn đô la tiền thuế vượt mức mỗi năm.

⚠ Rủi ro: Sai chế độ → nộp thuế vượt mức HKK–200K hàng năm

Các khoản khấu trừ tiền thuê được yêu cầu dưới mức một cách có hệ thống

Ngoài khoản khấu trừ theo luật định tiêu chuẩn 20%, chủ nhà có thể yêu cầu lãi suất thế chấp theo s.36B, mức giá do chủ nhà trả và chi phí sửa chữa thực tế trong một số điều kiện nhất định. Hầu hết các nhà đầu tư chỉ yêu cầu 20% và dừng ở đó.

⚠ Rủi ro: Các khoản khấu trừ không có người nhận → để lại HKK–100K trên bàn hàng năm

Việc xử lý tài sản gây ra thuế lợi nhuận bất ngờ

Hồng Kông không có CGT, nhưng IRD áp dụng huy hiệu thương mại để bán bất động sản. Việc thanh lý thường xuyên, thời gian nắm giữ ngắn hoặc mua lại bằng đòn bẩy có thể dẫn đến lợi nhuận được phân loại là thu nhập giao dịch chịu thuế hoàn toàn ở mức 16,5%.

⚠ Rủi ro: Phân loại lại giao dịch → thuế lợi nhuận đầy đủ đối với khoản lãi mà bạn nghĩ là vốn

Quyền sở hữu chung tạo ra sự phức tạp về thuế tiềm ẩn

Vợ chồng, cha mẹ và các đối tác kinh doanh đồng sở hữu tài sản thường từ bỏ lợi thế đánh giá cá nhân, tạo ra rủi ro BIK cho cổ đông giám đốc và bỏ lỡ các cơ hội phân chia thu nhập có thể làm giảm một nửa tỷ lệ hiệu quả của họ.

⚠ Rủi ro: Đồng sở hữu không có cấu trúc → bỏ lỡ việc chia thu nhập và tiếp xúc với BIK
Dành cho ai

Dịch vụ này dành cho ai

Chủ nhà ở

Chủ sở hữu từ 1-10 đơn vị dân cư đang tìm cách tối đa hóa các khoản khấu trừ và chọn chế độ thuế phù hợp.

Nhà đầu tư bất động sản thương mại

Chủ sở hữu văn phòng, khu bán lẻ và khu công nghiệp quản lý các cơ cấu cho thuê phức hợp và đóng góp cho việc trang bị nội thất.

Nhà kinh doanh và phát triển bất động sản

Nhà đầu tư mua, cải tạo, bán cần được hướng dẫn rõ ràng về giao dịch và xử lý vốn.

Danh mục tài sản gia đình

Các gia đình nhiều thế hệ quản lý danh mục đầu tư thuộc sở hữu chung, lập kế hoạch kế nhiệm và chuyển giao giữa các gia đình.

Chủ sở hữu tài sản xuyên biên giới

Cư dân HK có tài sản ở Trung Quốc đại lục, Vương quốc Anh hoặc Úc cần lập kế hoạch thuế ở nhiều khu vực pháp lý.

Dịch vụ của chúng tôi

Phạm vi của chúng tôi

Tối ưu hóa chế độ thuế

So sánh chi tiết về thuế tài sản, lựa chọn thuế lợi nhuận và kết quả đánh giá cá nhân cho danh mục đầu tư cụ thể của bạn.

Property tax at 15%, personal assessment under Part VII IRO, year-by-year modelling

Tối đa hóa khoản khấu trừ tiền thuê

Đánh giá toàn diện mọi chi phí được khấu trừ đối với thu nhập cho thuê của bạn theo IRO s.36B và Pháp lệnh Thuế Tài sản.

Mortgage interest, rates, management fees, bad debt provisions, repair costs

Phân loại và lập kế hoạch thải bỏ

Đánh giá huy hiệu thương mại trước khi xử lý để xác định khả năng xử lý thuế của bạn và tư vấn về thời gian và tài liệu.

Badges-of-trade analysis, holding period documentation, optimal disposal timing

Cấu trúc sở hữu chung

Tư vấn về cơ cấu tài sản thuộc sở hữu chung để tối đa hóa lợi ích đánh giá cá nhân và sử dụng nhiều khoản trợ cấp cơ bản.

Spousal income splitting, parent-child transfer planning, tenants-in-common analysis

Tuân thủ thuế tài sản ở nước ngoài

Đối với cư dân HK kiếm thu nhập từ việc cho thuê tài sản ở nước ngoài — nghĩa vụ thuế HK, cứu trợ DTA và báo cáo CRS.

Mainland China, UK, Australia property income coordination and foreign tax credits
Cách hoạt động

Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp

1

Kiểm toán danh mục đầu tư

Chúng tôi xem xét tất cả tài sản của bạn — hợp đồng thuê nhà, báo cáo thế chấp, hồ sơ chi phí và tờ khai thuế trước đây — để xác định mọi yêu cầu bồi thường thấp và cách xử lý áp dụng sai.

1-2 days
2

Mô hình chế độ

Chúng tôi lập mô hình tổng nghĩa vụ thuế của bạn theo thuế tài sản, lựa chọn đánh giá cá nhân và các lựa chọn thay thế thuế lợi nhuận - đề xuất sự kết hợp tối ưu cho từng tài sản.

3-5 days
3

Chuẩn bị trở về

Nhóm của chúng tôi chuẩn bị tờ khai thuế bất động sản hàng năm (BIR57/BIR58), mọi cuộc bầu cử đánh giá cá nhân và tất cả lịch trình hỗ trợ.

5-7 days
4

Tư vấn liên tục

Thẩm định trước khi mua lại, đánh giá kế hoạch trước khi xử lý và tư vấn ngay lập tức khi có thắc mắc của IRD - hỗ trợ quanh năm cho các nhà đầu tư bất động sản đang hoạt động.

Ongoing
Sẵn sàng bắt đầu? Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Đặt tư vấn miễn phí
Câu chuyện thành công của khách hàng

Kết quả thật cho khách hàng thật

Case Study

Danh mục nhà ở — 5 bất động sản, cơ cấu lại cơ chế

HK$500,000/yr Đã tiết kiệm
  • 5 bất động sản nhà ở ở Cửu Long Đường
  • Cuộc bầu cử đánh giá cá nhân chưa từng được thực hiện trước đây
  • Lãi suất thế chấp không được yêu cầu trên tất cả các tài sản cho thuê
"Tôi không hề biết cuộc bầu cử đánh giá cá nhân thậm chí còn tồn tại. Trong vòng sáu tháng kể từ khi tham gia TAX.hk, khoản tiết kiệm được ngay lập tức và đáng kể."
Khách hàng đã xác minh Case Study
Case Study

Xử lý tài sản thương mại - xử lý vốn được đảm bảo

HK$500,000 Đã tiết kiệm
  • Hai căn hộ thương mại ở Kwun Tong được bán sau 8 năm nắm giữ
  • IRD ban đầu truy vấn mục đích giao dịch
  • Xử lý vốn được chấp nhận với mục đích đầu tư được ghi lại
"TAX.hk đã ghi lại vị trí nắm giữ của chúng tôi một cách tỉ mỉ — các nghị quyết của hội đồng quản trị, bản ghi nhớ mua lại, thư từ của bên thứ ba. IRD đã chấp nhận toàn bộ xử lý vốn."
Khách hàng đã xác minh Case Study
★★★★★ 2,400+ khách hàng tin tưởng đội ngũ của chúng tôi
Nhận tư vấn miễn phí

Tư vấn chuyên gia miễn phí

Trò chuyện với chuyên gia thuế cấp cao ngay hôm nay

  • Tư vấn ban đầu 30 phút miễn phí
  • CPA cấp cao được phân công cho hồ sơ của bạn
  • Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Đăng ký HKICPA Phản hồi trong 24 giờ Không ràng buộc

Thông tin của bạn được bảo mật tuyệt đối.

Vì sao chọn chúng tôi

Vì sao chọn TAX.hk

Chuyên môn thuế HK sâu sắc

Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.

Phí cố định minh bạch

Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.

Phản hồi trong 24 giờ

Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.

Bảo mật nghiêm ngặt

Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.

Câu hỏi thường gặp

Câu hỏi thường gặp

Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn

Thuế tài sản theo Phần II của Pháp lệnh Doanh thu nội địa được đánh vào chủ sở hữu đất đai và tòa nhà ở Hồng Kông đối với thu nhập cho thuê ở mức 15% giá trị ròng có thể đánh giá được (NAV). NAV là tổng thu nhập cho thuê trừ đi mức giá mà chủ sở hữu phải trả và khoản khấu trừ 20% theo luật định cho việc sửa chữa và chi phí đi lại. Không có khoản khấu trừ chi phí thực tế đối với lãi suất thế chấp hoặc phí quản lý theo thuế tài sản - nhưng những khoản này sẽ được áp dụng theo chế độ thuế lợi tức hoặc đánh giá cá nhân.

Đánh giá cá nhân là một lựa chọn tùy chọn theo Phần VII của IRO, kết hợp tất cả thu nhập ở Hồng Kông của người nộp thuế (tiền lương, lợi nhuận và tài sản) vào một đánh giá tổng hợp duy nhất theo thuế suất thuế lũy tiến theo lương. Ưu điểm chính là lãi suất thế chấp đối với bất động sản đầu tư sẽ được khấu trừ và khoản lỗ ở một dòng sẽ bù đắp cho lợi nhuận ở những dòng khác. Việc bầu cử phải được thực hiện trong vòng một năm sau khi kết thúc năm đánh giá.

Hồng Kông không có thuế lãi vốn. Tuy nhiên, IRD áp dụng bài kiểm tra phù hiệu thương mại để xử lý tài sản. Nếu một tài sản được xác định là được mua với mục đích bán lại để kiếm lời thì khoản thu được sẽ được coi là thu nhập từ kinh doanh chịu thuế lợi tức ở mức 8,25%/16,5%. Thời gian nắm giữ ngắn, mua hàng có đòn bẩy và mô hình đổi mới và thay đổi làm tăng rủi ro phân loại giao dịch.

Theo thuế tài sản tiêu chuẩn, lãi suất thế chấp không được khấu trừ. Tuy nhiên, nếu bạn chọn đánh giá cá nhân hoặc được đánh giá theo thuế lợi tức, tiền lãi thế chấp đối với tài sản đầu tư không do chủ sở hữu sử dụng sẽ được khấu trừ hoàn toàn theo IRO s.36B. Đây là một trong những cơ hội lập kế hoạch thuế quan trọng nhất và thường xuyên bị bỏ lỡ đối với các nhà đầu tư bất động sản.

Hồng Kông vận hành hệ thống thuế lãnh thổ - chỉ có thu nhập từ nguồn HK mới phải chịu thuế. Thu nhập cho thuê ở Trung Quốc đại lục có nguồn gốc từ Trung Quốc, không phải HK. Tuy nhiên, nếu bạn tiến hành kinh doanh từ HK bao gồm việc quản lý các tài sản ở nước ngoài này thì thu nhập có thể được mô tả lại là lợi nhuận kinh doanh của HK. Báo cáo CRS có nghĩa là IRD ngày càng nhận thức được thu nhập từ bất động sản ở nước ngoài.

Sẵn sàng bắt đầu?

Đặt buổi tư vấn miễn phí với chuyên gia thuế HK cấp cao ngay hôm nay.

Đặt tư vấn miễn phí Xem chuyên gia tư vấn của chúng tôi
Khám phá thêm
Chuyên gia thuế tài sản thương mại Chủ sở hữu và nhà đầu tư bất động sản thương mại Chuyên gia thuế tài sản Chủ nhà và nhà đầu tư bất động sản Chuyên gia về trái phiếu và thuế thu nhập cố định Nhà đầu tư trái phiếu & Nhà quản lý quỹ thu nhập cố định Chuyên gia thuế chương trình ESOP và cổ phiếu Các công ty và nhân viên có chương trình lựa chọn chia sẻ

Tất cả dịch vụ

Dịch vụ khác trong danh mục này

Công cụ tính hữu ích

Đọc thêm

Xem tất cả dịch vụ thuế

Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.