Penasihat Pajak Kantor Keluarga

Keuntungan Pajak dari Rezim Kantor Keluarga Hong Kong

Hong Kong telah menetapkan salah satu kerangka pajak kantor keluarga yang paling kompetitif di Asia — dengan pengecualian FIHV berdasarkan s.13P-13Q, bunga konsesi 0% untuk SFO penduduk, tanpa CGT, dan pengecualian partisipasi FSIE untuk dividen. Spesialis kami membantu keluarga UHNW memenuhi syarat dan mempertahankan keunggulan struktural yang signifikan ini sambil membuat perencanaan yang lancar lintas generasi.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
HK0M AUM minimum untuk pengecualian FIHV (s.13P-13Q)
0% Suku bunga konsesi untuk SFO yang memenuhi syarat
0% Pajak keuntungan modal atas pelepasan saham HK

Penasihat Pajak Kantor Keluarga

Hong Kong telah menetapkan salah satu kerangka pajak kantor keluarga yang paling kompetitif di Asia — dengan pengecualian FIHV berdasarkan s.13P-13Q, bunga konsesi 0% untuk SFO penduduk, tanpa CGT, dan pengecualian partisipasi FSIE untuk dividen. Spesialis kami membantu keluarga UHNW memenuhi syarat dan mempertahankan keunggulan struktural yang signifikan ini sambil membuat perencanaan yang lancar lintas generasi.

⚠️

⚠ Penting: Pengecualian FIHV Memiliki Ketentuan Kualifikasi Yang Ketat — Ketidakpatuhan Berlaku Retroaktif

Pengecualian Family Investment Holding Vehicle (FIHV) berdasarkan s.13P-13Q IRO memberikan keringanan pajak yang signifikan, namun menerapkan ketentuan yang ketat: AUM minimum HK0 juta, persyaratan pengeluaran lokal (minimum HKM/tahun untuk biaya operasional berbasis HK), batasan cakupan investasi, dan persyaratan entitas manajemen yang memenuhi syarat. Kegagalan dalam kondisi apa pun selama tahun apa pun akan membatalkan pengecualian untuk seluruh tahun tersebut, sehingga menimbulkan kewajiban pajak yang tidak terduga dan berpotensi besar.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Kualifikasi & Pemeliharaan Pembebasan FIHV

Pengecualian FIHV memerlukan kepatuhan berkelanjutan yang cermat: ambang batas AUM HK0M, belanja daerah minimum HKM, dan portofolio dalam kelas aset yang diizinkan. Ketidakpatuhan selama satu tahun secara surut menghapuskan pengecualian untuk tahun tersebut.

⚠ Risiko: Ketidakpatuhan teknis → hilangnya pengecualian sepanjang tahun secara surut

Penghasilan Pasif Berdasarkan FSIE — Dividen & Bunga

Sejak tahun 2023, FSIE mewajibkan entitas yang menerima pendapatan pasif (dividen, bunga, royalti) untuk menunjukkan substansi ekonomi asli atau memenuhi persyaratan pengecualian partisipasi. Perusahaan induk kantor keluarga harus menyusun strukturnya dengan hati-hati atau menghadapi pajak 16,5%.

⚠ Risiko: Ketidakpatuhan FSIE → dividen yang bersumber dari luar negeri dikenakan pajak sebesar 16,5%

Kepemilikan Aset Lintas Batas & Pajak Multi-Yurisdiksi

Keluarga UHNW biasanya memiliki aset di HK, Inggris, AS, Singapura, dan struktur luar negeri. Tanpa perencanaan terpadu, keluarga-keluarga secara rutin membayar pajak di berbagai wilayah hukum dengan pendapatan yang sama.

⚠ Risiko: Perencanaan yang tidak terkoordinasi → pajak berganda di seluruh yurisdiksi

Suksesi & Transfer Kekayaan Generasi

HK tidak mempunyai bea warisan, namun anggota keluarga dapat memiliki aset di yurisdiksi dengan pajak warisan sebesar 40%+. Tanpa perencanaan suksesi lintas batas yang proaktif, keluarga UHNW harus menghadapi tagihan pajak sebesar puluhan juta jika terjadi transfer kekayaan.

⚠ Risiko: Tidak ada rencana suksesi → pajak properti yang sangat besar di yurisdiksi Inggris/AS/AU
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Kantor keluarga tunggal

SFO khusus yang mengelola aset secara eksklusif untuk satu keluarga UHNW, mengupayakan pengecualian FIHV dan penataan tata kelola.

Kantor multi-keluarga

LKM yang mengelola aset untuk beberapa keluarga yang tidak mempunyai hubungan kekerabatan – kualifikasinya lebih kompleks namun skala ekonominya signifikan.

Kantor investasi swasta

Perusahaan investasi yang dikendalikan keluarga tidak secara formal berstruktur sebagai kantor keluarga tetapi mengupayakan efisiensi pajak yang setara.

Kelompok keluarga properti

Restrukturisasi keluarga pemilik properti untuk memisahkan investasi dari aset operasional dan mengoptimalkan perencanaan suksesi.

Keluarga UHNW lintas batas

Keluarga dengan anggota di berbagai yurisdiksi memerlukan pajak lintas batas dan perencanaan suksesi yang terintegrasi.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Penataan Pengecualian FIHV (s.13P-13Q)

Penilaian kualifikasi, penataan entitas induk, dan pemantauan kepatuhan berkelanjutan untuk mempertahankan pengecualian FIHV.

AUM threshold monitoring, HKM expenditure planning, permissible asset review

Perencanaan Pendapatan Pasif FSIE

Struktur aliran pendapatan dividen, bunga, dan royalti melalui pengaturan partisipasi yang memenuhi syarat di bawah rezim FSIE.

Participation exemption structuring, economic substance analysis, annual FSIE compliance

Tingkat Konsesi Bunga yang Dibawa

Memenuhi syarat untuk tarif pajak keuntungan 0% atas bunga yang dibawa berdasarkan s.14C-14D untuk kantor keluarga tunggal yang tinggal di HK.

Management entity structure, qualifying conditions compliance, annual reporting

Penataan Kepercayaan & Tata Kelola

Memberi nasihat tentang perwalian yang bersifat diskresi, tetap, bertujuan, dan amal untuk tujuan perlindungan aset, suksesi, dan tata kelola.

HK trust tax analysis, cross-border trust implications, CRS/AEOI reporting

Perencanaan Suksesi & Penataan Perkebunan

Rencana suksesi lintas batas yang terintegrasi memaksimalkan lingkungan tanpa bea masuk di HK sambil mengelola eksposur ke luar negeri.

Multi-jurisdiction estate tax mapping, lifetime gifting, insurance-linked planning
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Pemetaan Kekayaan Keluarga & Penilaian Paparan Pajak

Pemetaan komprehensif atas aset keluarga di seluruh yurisdiksi — ekuitas HK, real estat, rekening luar negeri, struktur perwalian — mengidentifikasi paparan dan peluang pajak.

Weeks 1-3
2

Analisis Kualifikasi & Desain Struktur FIHV

Analisis detail kelayakan FIHV terhadap AUM HK0M, kebutuhan belanja HKM, komposisi portofolio, dan kriteria entitas pengelola.

Weeks 3-8
3

Implementasi & Eksekusi Hukum

Mengkoordinasikan akta perwalian, pendirian perusahaan induk, transfer aset, dan pengaturan aliran pendapatan yang sesuai dengan FSIE dengan pengacara dan kustodian.

Months 3-6
4

Kepatuhan FIHV Tahunan & Manajemen Pajak

Tinjauan kepatuhan tahunan terhadap semua ketentuan pengecualian, persiapan pengembalian pajak, pelaporan FSIE, dan nasihat berkelanjutan mengenai transaksi baru.

Ongoing
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

FIHV Exemption

Kantor keluarga tunggal — HK0M AUM memenuhi syarat untuk FIHV

HK$1.4M/yr Hemat
  • AUM HK0M, terutama ekuitas HK dan kepentingan PE
  • Sebelumnya membayar 16,5% dari pengembalian tahunan HK$2,5 juta
  • Penyesuaian kecil diperlukan untuk memformalkan entitas manajemen
"Penasihat kami sebelumnya mengatakan pengecualian FIHV rumit dan kecil kemungkinannya untuk diterapkan. TAX.hk mengonfirmasi bahwa kami lolos dalam tiga minggu. Penghematan tahunan adalah HK.4 juta."
Klien Terverifikasi FIHV Exemption
Property Restructuring

Keluarga properti — perusahaan induk yang melakukan restrukturisasi untuk suksesi

HK.46M Hemat
  • 7 properti komersial senilai HK0M dimiliki secara pribadi
  • Eksposur bea materai transfer langsung sebesar HK$1,8 juta
  • Direstrukturisasi menjadi holdco — transfer saham dengan bea materai 0,2%.
"Restrukturisasi portofolio properti kami sebelum transfer suksesi menghemat biaya materai sebesar HK.4 juta. TAX.hk menangani seluruh proses dengan lancar."
Klien Terverifikasi Property Restructuring
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Pengecualian Kendaraan Penahan Investasi Keluarga berdasarkan ss.13P-13Q IRO (berlaku efektif April 2022) memberikan pembebasan pajak keuntungan atas hasil investasi untuk kendaraan penahan investasi keluarga yang memenuhi syarat. Persyaratannya meliputi: AUM minimal HK0 juta, pengeluaran operasional tahunan minimal HK juta di HK, aktivitas investasi dalam kelas aset yang diizinkan, dikelola secara eksklusif untuk satu keluarga, dan dikelola oleh manajer investasi yang berkualifikasi. Pengecualian ini berlaku dari tahun ke tahun — kegagalan untuk memenuhi ketentuan apa pun secara surut menghapuskan pengecualian untuk seluruh tahun tersebut.

Rezim FSIE (berlaku efektif Januari 2023) menghapus pengecualian menyeluruh untuk pendapatan pasif luar negeri. Pendapatan tertentu yang bersumber dari luar negeri (dividen, bunga, royalti, keuntungan pelepasan) yang diterima oleh entitas HK kini dikenakan pajak kecuali penerimanya memenuhi pengecualian partisipasi (untuk dividen — kepemilikan saham 5% atau biaya akuisisi HKM, periode kepemilikan minimum) atau menunjukkan substansi ekonomi yang memadai. Kantor keluarga harus menyusun aliran dividen dengan hati-hati untuk memenuhi kondisi ini.

Berdasarkan ss.14C-14D IRO, bunga yang memenuhi syarat yang diterima oleh SFO penduduk HK akan dikenakan tarif pajak keuntungan konsesi sebesar 0%. Bunga yang dibawa harus diterima oleh entitas HK yang mengelola dana yang memenuhi syarat, dana tersebut harus memenuhi persyaratan skala investasi, dan pengaturan tersebut harus didokumentasikan dengan baik sebagai alokasi keuntungan dan bukan sebagai biaya layanan. Kami merancang struktur dan dokumentasi entitas manajemen agar memenuhi syarat.

Hong Kong tidak mewajibkan pendaftaran perwalian — tidak ada pendaftaran publik. Untuk tujuan perpajakan di Hong Kong, suatu perwalian pada umumnya tidak dikenakan pajak seperti halnya perusahaan. Perpajakan bergantung pada apakah wali amanat menjalankan bisnis atau memiliki aset investasi. Distribusi keuntungan modal umumnya tidak dikenakan pajak di HK. Namun, yurisdiksi luar negeri dimana penerima manfaat tinggal dapat mengenakan pajak atas pendapatan perwalian dan distribusi tanpa memperhatikan perlakuan di HK.

HK menghapuskan bea warisan pada tahun 2006, menghilangkan permasalahan pajak suksesi dalam negeri. Namun, pajak warisan Inggris sebesar 40% berlaku untuk aset individu non-domisili yang berlokasi di Inggris (misalnya, flat di London senilai GBP 5 juta menciptakan eksposur IHT sebesar GBP 1,87 juta). Pajak properti AS berlaku hingga 40% atas aset warga AS di seluruh dunia. Perencanaan seputar paparan ini memerlukan struktur kepercayaan, program pemberian seumur hidup, dan manajemen domisili yang cermat.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Penasihat Pajak Dana & REIT Manajer Dana PE/VC, Manajer REIT & Kantor Keluarga Spesialis Pajak Bunga yang Dibawa Manajer Dana & Mitra Umum Spesialis Obligasi & Pajak Penghasilan Tetap Investor Obligasi & Manajer Dana Pendapatan Tetap Spesialis Pajak Dana Ekuitas Swasta Manajer Dana PE & Mitra Terbatas

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.