Pajak Lintas Batas Inggris–HK

Saran Pajak Lintas Batas Inggris–Hong Kong

Hubungan Inggris-HK bersifat unik – terdapat perjanjian pajak, namun banyak warga negara Inggris di HK masih menghadapi masalah CGT, IHT, dan domisili Inggris atas pendapatan dan aset mereka di HK. Memahami interaksi itu penting.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
2010 DTA Inggris–HK ditandatangani
40% Tarif IHT Inggris (di atas kisaran tarif nihil)
18-24% Tarif CGT Inggris untuk saham (2024)

Pajak Lintas Batas Inggris–HK

Hubungan Inggris-HK bersifat unik – terdapat perjanjian pajak, namun banyak warga negara Inggris di HK masih menghadapi masalah CGT, IHT, dan domisili Inggris atas pendapatan dan aset mereka di HK. Memahami interaksi itu penting.

⚠️

⚠ Domisili Inggris Mengikuti Anda ke Hong Kong

Domisili di Inggris tidak sama dengan tempat tinggal di Inggris. Individu yang berdomisili di Inggris yang tinggal di HK masih tunduk pada IHT Inggris atas aset di seluruh dunia — termasuk saham perusahaan HK, deposito bank HK, dan properti HK. "Tinggal di HK" tidak menghilangkan domisili di Inggris.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Domisili Inggris dan IHT

Individu yang berdomisili di Inggris menghadapi 40% IHT di properti mereka di seluruh dunia (di atas kisaran tarif nol £325K) — terlepas dari tempat tinggalnya di HK. Saham perusahaan HK, rekening bank HK, dan properti HK semuanya berada dalam cakupan.

⚠ Risiko: Tidak ada perencanaan domisili → IHT 40% atas aset HK jika meninggal dunia

CGT Inggris tentang Pelepasan Saham HK

Penduduk Inggris (termasuk mereka yang kembali dari HK) yang menjual saham perusahaan HK mungkin menghadapi CGT Inggris dengan keuntungan 18-24%. DTA Inggris–HK tidak mengecualikan penduduk Inggris dari CGT Inggris atas keuntungan modal.

⚠ Resiko: Kembali ke Inggris sebelum menjual saham HK → Tagihan CGT yang tidak terduga

Tes Tempat Tinggal Wajib di Inggris

Warga negara Inggris yang berada di HK harus hati-hati menghitung hari di Inggris untuk tetap menjadi penduduk non-Inggris. Statutory Residence Test (SRT) memiliki ketentuan "ikatan" yang rumit - keluarga, akomodasi, dan ikatan kerja semuanya penting.

⚠ Risiko: Tempat tinggal di Inggris yang tidak disengaja → Pajak Inggris atas pendapatan pekerjaan di HK

Pensiun Inggris & Ketenagakerjaan HK

Pendapatan pensiun Inggris yang diterima oleh penduduk HK dikenakan pajak di Inggris berdasarkan DTA (Pasal 17). Kredit pajak gaji di Hong Kong tidak dapat dibandingkan dengan pajak Inggris atas pendapatan pensiun.

⚠ Risiko: Penerima pensiun Inggris di HK → UK PAYE masih berlaku, HMRC mengharapkan pengembalian di Inggris
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Warga negara Inggris yang bekerja di HK

Warga negara Inggris yang bekerja di HK yang perlu mengelola kewajiban pajak Inggris mereka yang sedang berjalan.

Warga HK kembali ke Inggris

Individu yang berencana untuk kembali ke Inggris yang perlu mengatur waktu pelepasan aset HK.

Perusahaan Inggris dengan anak perusahaan HK

Perusahaan Inggris yang beroperasi di HK menavigasi DTA Inggris–HK untuk mendapatkan dividen dan royalti.

Keluarga yang berdomisili di Inggris di HK

Keluarga dengan domisili Inggris yang memerlukan perencanaan IHT untuk aset yang berlokasi di HK.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Pengembalian Pajak Inggris untuk Warga HK

Mempersiapkan pengembalian hasil penilaian mandiri Inggris untuk warga negara Inggris di HK — mengklaim pengecualian non-tempat tinggal, pendapatan asing, dan dasar pengiriman uang jika berlaku.

Including SA109 non-residence pages

Analisis Tes Tempat Tinggal Wajib

Menilai status kependudukan di Inggris berdasarkan SRT dan memberi nasihat tentang manajemen penghitungan hari untuk mempertahankan non-tempat tinggal saat bekerja di HK.

Annual day-count tracking

Perencanaan IHT Aset HK

Rencanakan eksposur IHT pada aset HK individu yang berdomisili di Inggris — termasuk Business Property Relief, perwalian properti yang dikecualikan, dan strategi perubahan domisili.

Alongside UK solicitors

Analisis DTA - Inggris – HK

Analisis ketentuan DTA Inggris–HK mengenai pendapatan lapangan kerja, dividen, bunga, royalti, dan pensiun untuk optimalisasi pajak lintas batas.

Articles 6-21 analysis
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Tinjauan Status Pajak Inggris

Menilai tempat tinggal, domisili, dan kewajiban pengarsipan Inggris yang belum dibayar.

1 week
2

Rekomendasi Perencanaan

Memberikan rekomendasi mengenai penghitungan harian, domisili, dan perencanaan aset di Inggris.

1 week
3

Pengembalian Tahunan Inggris

Menyiapkan laporan penilaian mandiri Inggris tahunan dengan pendapatan penuh HK dan pengungkapan aset.

2-4 weeks
4

Pemantauan Berkelanjutan

Pantau perubahan undang-undang Inggris (reformasi domisili, tarif CGT) dan perbarui perencanaan.

Annual
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Case Study

Warga negara Inggris yang kembali dari HK — waktu CGT

GBP 285,000 UK CGT Hemat
  • Saham perusahaan HK senilai GBP 2,4 juta terjual 2 bulan sebelum pengembalian Inggris
  • Bukan penduduk Inggris pada saat pembuangan — tidak ada CGT Inggris
  • Pengembalian UK SA diajukan untuk mengonfirmasi non-tempat tinggal
  • Pajak gaji di HK dikreditkan terhadap sisa kewajiban di Inggris
"Menjual sebelum kembali ke Inggris menghemat lebih dari seluruh pengeluaran konsultasi seumur hidup kami di HK."
Klien Terverifikasi Case Study
Case Study

Keluarga yang berdomisili di Inggris — Perencanaan IHT kawasan HK

GBP 480,000 IHT Hemat
  • HKD 28M HK warisan dari patriark yang berdomisili di Inggris
  • Perwalian properti yang dikecualikan didirikan untuk aset HK
  • Klaim Business Property Relief atas saham perusahaan dagang HK
  • Analisis domisili pilihan: niat tetap asli HK didokumentasikan
"Perencanaan selama lima tahun mengurangi eksposur IHT pada aset kami di HK lebih dari 80%."
Klien Terverifikasi Case Study
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Jika Anda memiliki sumber pendapatan di Inggris (gaji dari perusahaan di Inggris, pendapatan sewa di Inggris, dividen di Inggris, atau pensiun di Inggris), ya — Anda harus mengajukan pengembalian penilaian mandiri di Inggris. Jika Anda bukan penduduk selama satu tahun pajak penuh dan tidak memiliki sumber pendapatan di Inggris, Anda mungkin tidak perlu mengajukannya — tetapi Anda harus mengonfirmasi hal ini dengan memeriksa SRT.

Ya — berdasarkan Pasal 14 DTA Inggris–HK, pendapatan pekerjaan dari pekerjaan di HK hanya dikenakan pajak di HK (bukan Inggris) jika Anda adalah penduduk HK dan bukan penduduk Inggris. Jika Anda bukan penduduk Inggris berdasarkan SRT, gaji Anda di HK tidak dikenakan pajak di Inggris.

Jika Anda adalah penduduk Inggris pada saat pelepasan, ya — CGT Inggris berlaku untuk keuntungan saham HK sebesar 18-24% (tergantung pada tingkat pendapatan Anda). Jika Anda bukan penduduk Inggris, tidak ada CGT Inggris. Waktu kembalinya ke Inggris dibandingkan dengan penjualan saham merupakan titik perencanaan yang penting. Jika Anda menjual sebelum mengembalikannya, keuntungannya di luar UK CGT.

Ya. Domisili asal Inggris sangat sulit untuk dihilangkan (Anda memerlukan domisili pilihan, yang memerlukan niat untuk tinggal di HK secara permanen, dikombinasikan dengan tempat tinggal sebenarnya). Sebagian besar warga negara Inggris di HK tetap berdomisili di Inggris. Semua aset di seluruh dunia — termasuk HK — termasuk dalam cakupan 40% IHT Inggris. Perencanaan yang tepat (tidak termasuk perwalian properti, BPR) dapat mengurangi hal ini secara signifikan.

Inggris menghapuskan rezim basis pengiriman uang mulai April 2025. Rezim "FIG" (Pendapatan dan Keuntungan Asing) yang baru memungkinkan penduduk baru Inggris (yang datang dari luar negeri) untuk mengecualikan pendapatan dan keuntungan asing selama 4 tahun pertama mereka tinggal di Inggris. Penduduk jangka panjang di Inggris (15+ tahun) kini tunduk pada IHT Inggris atas aset di seluruh dunia tanpa memandang domisili. Hal ini secara signifikan mempengaruhi penduduk HK jangka panjang yang kembali ke Inggris.

Berdasarkan Pasal 22 DTA Inggris–HK, Inggris memberikan kredit atas pajak HK yang dibayarkan terhadap pajak Inggris atas penghasilan yang sama. Namun, jika penghasilan Anda di HK tidak dikenakan pajak di Inggris (karena Anda bukan penduduk Inggris), kredit tidak diperlukan atau tersedia. Kredit hanya relevan bila penghasilan dikenakan pajak di kedua yurisdiksi secara bersamaan.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Perencanaan Kredit Pajak Luar Negeri Perusahaan HK & Perorangan yang Membayar Pajak di Berbagai Yurisdiksi Sertifikat Domisili Pajak (CoR) Perusahaan & Perorangan HK yang Membutuhkan Konfirmasi Domisili Pajak IRD Perencanaan Pajak Suksesi Bisnis Pemilik Bisnis Keluarga Merencanakan Transfer Antargenerasi Perencanaan Pajak Strategi Keluar Pemilik & Pendiri Bisnis Berencana Keluar

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.