香港の中小企業税務を毎年適切に処理
BIR51法人税申告書から現物給付レビュー、セクション16B研究開発費控除まで — 従業員5～50名の成長企業向け包括的かつ固定料金の税務コンプライアンス。数字だけでなく、キャッシュフローを理解するHKICPA登録アドバイザー。
中小企業税務コンプライアンス
BIR51法人税申告書から現物給付レビュー、セクション16B研究開発費控除まで — 従業員5～50名の成長企業向け包括的かつ固定料金の税務コンプライアンス。数字だけでなく、キャッシュフローを理解するHKICPA登録アドバイザー。
⚠ 仮納税：中小企業のキャッシュフローキラー
仮法人税は、IRDが翌年度の利益に対する税金を事前に徴収するシステムです。これは、当年度の最終評価額の一定割合として計算されます。急成長する中小企業にとって、11月に危険な二重の請求が発生します。ほとんどの中小企業は、推定利益が少なくとも10%低い場合、セクション79に基づいて繰延を申請できることを知りません。当社は通常、繰延申請を通じて中小企業クライアントのためにHK$50,000～200,000を繰り延べています。
以下の税務問題でお困りではありませんか？
11月の仮納税請求
IRDは、当年度の利益に基づいて翌年度の税金を推定し、11月に75%の前払いを要求します。好調な年は、支払う必要のない税金にキャッシュが拘束されることになります。セクション79の繰延申請により、その請求の大部分を繰り延べることができます。
現物給付の誤分類
社用車、住宅手当、ストックオプション、学費など、現物給付の規則は複雑です。誤った処理は、従業員が給与税を過少に支払い、雇用主申告書で罰則を受けることにつながります。
見過ごされた研究開発費控除
セクション16Bは、地元の研究機関への適格な研究開発費支払いに対して300%の優遇控除を、社内研究開発費に対して100%の控除を提供します。技術志向の中小企業は、アドバイザーが標準的な控除のみに焦点を当てるため、これを見過ごしがちです。
税務調査のリスク
IRDの税務調査プログラムは、法人税と雇用主申告書の間の一貫性のない中小企業を対象としています。未開示の役員貸付金、一貫性のない経費請求、裏付けのないオフショア所得請求が一般的なトリガーです。
対象となるお客様
オフショア調達に関する質問、複数のサプライヤー契約、国境を越えた利益配分問題を抱える輸入業者および輸出業者。
研究開発費、従業員ストックオプション（ESOP）、サブスクリプション収益認識に関する問題を抱える製品会社。
従業員の現物給付、チップの分類、フランチャイズ構造、POS収益調整を管理する複数店舗展開のビジネス。
役員報酬計画、利益留保、事業承継に関する考慮事項を抱える法律事務所、エンジニアリングコンサルタント、代理店。
投資用不動産を保有し、不動産税と法人税の選択、賃貸収入の処理、改修費控除申請を管理する企業。
サービス内容
年間法人税申告書（BIR51）
BIR51法人税申告書の完全な作成と提出。付属明細書、詳細な税額計算書、帳簿利益から課税所得への調整を含む。
仮法人税キャッシュフロー管理
変動する収益を持つ中小企業にとって最大のキャッシュフロー圧力点の一つである仮法人税請求の積極的な管理。
現物給付（BIK）レビュー
従業員および役員に支払われるすべての報酬を体系的にレビューし、雇用主申告書（BIR56A/IR56B）での給与税報告が正確であることを確認。
研究開発費控除申請（セクション16B）
IROに基づく優遇税額控除の対象となる適格な研究開発費の包括的な特定と文書化。
IRD照会＆税務調査サポート
IRDが貴社の税務に関する照会、税務調査、または調査を開始した場合の専門的な代理および文書サポート。
シンプル・効率的・プロフェッショナル
初期スコープ設定
30分間の電話で、貴社のビジネスモデル、現在の申告状況、現物給付/研究開発費のリスクを理解します。
30分書類収集＆税額計算
損益計算書、試算表、給与計算、固定資産台帳をセキュアポータルにアップロード。すべての控除を適用した詳細な税額計算。
7-10日レビュー＆IRD提出
計算書案を共有し、貴社でレビュー。技術的な問題を解決。eTAXまたは郵送で電子的に申告書を提出。
3-5日仮納税＆翌年度計画
仮納税のモニタリング、受領時の評価レビュー、翌年度の税務計画を直ちに開始。
継続的実際のクライアントへの実績
テクノロジー中小企業、従業員18名 — 見過ごされた控除の回復
- 年間数百万ドルの収益を持つSaaS企業
- 研究開発費優遇控除（セクション16B）を全額請求
- コンピューター機器の初期控除を回復
輸出入貿易会社 — オフショア請求の防御
- 中国本土から調達するセントラル拠点の貿易会社
- オフショア所得を香港の課税ベースから除外することに成功
- IRD税務調査を罰則なしで解決
案件を相談する
ご案件について税務の専門家にご相談ください
- 問題の概要と関係する年度・期間をお知らせください
- IRDまたは監査の期限と関係する法域もお知らせください
- 業務範囲と報酬は、合意の前に確認します
TAX.hk を選ぶ理由
香港税務の深い専門知識
当社の公認会計士は15年以上の香港税務経験を有し、税務局の最新情報を常に把握しています。
透明な固定料金
時間単位の請求による予期せぬ費用はありません。開始前に費用を明確にご提示します。
24時間以内の回答
すべてのお問い合わせに1営業日以内にご返答します。緊急案件は4時間以内に対応いたします。
厳格な秘密保持
すべてのお客様情報は、厳格な職業上の守秘義務に基づき管理されています。
よくある質問
ご質問への迅速な回答
ご案件をご相談ください
問題の概要、関係する年度、期限をお知らせください。税務の専門家が内容を確認し、ご返信します。
このページは一般的な情報提供を目的としています。お客様の具体的な状況に応じたアドバイスについては、資格を持つ香港の税務専門家にご相談ください。