Conformité fiscale des PME

Hong Kong Taxe PME Bien appliquée – Chaque année

Des déclarations de revenus BIR51 aux examens des avantages en nature et aux déductions pour R&D de la section 16B, une conformité fiscale complète et forfaitaire pour les entreprises en croissance de 5 à 50 employés. Des conseillers enregistrés auprès de la HKICPA qui comprennent votre flux de trésorerie, pas seulement vos chiffres.

Enregistré HKICPA Réponse sous 24 h Honoraires forfaitaires 100 % confidentiel
Obtenir une consultation gratuite
500+ Consultants enregistrés auprès de la HKICPA
98% Demandes de maintien approuvées
14 days Délai d’exécution moyen du BIR51

Conformité fiscale des PME

Des déclarations de revenus BIR51 aux examens des avantages en nature et aux déductions pour R&D de la section 16B, une conformité fiscale complète et forfaitaire pour les entreprises en croissance de 5 à 50 employés. Des conseillers enregistrés auprès de la HKICPA qui comprennent votre flux de trésorerie, pas seulement vos chiffres.

⚠️

⚠ Impôt provisoire : le MÊME tueur de flux de trésorerie

L'impôt provisoire sur les bénéfices est le système mis en place par l'IRD pour collecter par anticipation l'impôt sur les bénéfices de l'année suivante, calculé en pourcentage de l'évaluation finale de l'année en cours. Pour les PME à croissance rapide, cela crée une double demande dangereuse en novembre. La plupart des PME ne savent pas qu'elles peuvent demander une retenue en vertu de l'article 79 si les bénéfices estimés sont inférieurs d'au moins 10 %. Nous reportons généralement 50 000 à 200 000 HK$ pour les clients PME via des demandes de retenue.

Défis courants

Rencontrez-vous ces problèmes fiscaux ?

Choc fiscal provisoire

L'IRD estime votre impôt pour l'année prochaine sur la base des bénéfices de cette année et exige 75 % d'avance en novembre. Une bonne année bloque votre argent dans des impôts que vous ne devez peut-être pas. Les demandes de retenue en vertu de l'article 79 peuvent reporter HKK-200K.

⚠ Risque : des flux de trésorerie critiques bloqués inutilement

Classification erronée des avantages en nature

Voiture de société, allocation de logement, options d’achat d’actions, frais de scolarité : les règles BIK sont complexes. Se tromper signifie que votre personnel ne paie pas suffisamment d'impôts sur les salaires et que vous vous exposez à des pénalités sur la déclaration de l'employeur.

⚠ Risque : l'employeur pénalise jusqu'à 300 % de l'impôt sous-payé

Déductions pour R&D manquées

La section 16B prévoit une déduction améliorée de 300 % sur les paiements de R&D éligibles aux institutions de recherche locales et de 100 % sur la R&D interne. Les PME orientées vers la technologie manquent régulièrement cela parce que leurs conseillers se concentrent uniquement sur les déductions forfaitaires.

⚠ Risque : des centaines de milliers de déductions non réclamées

Exposition aux audits sur le terrain

Le programme d'audit de terrain de l'IRD cible les PME présentant des incohérences entre l'impôt sur les bénéfices et les déclarations patronales. Les prêts d'administrateur non divulgués, les demandes de remboursement de dépenses incohérentes et les demandes de revenus offshore non justifiées sont des déclencheurs courants.

⚠ Risque : l'IRD examine 3 à 5 ans de dossiers avec des pénalités
Pour qui

À qui s'adresse ce service

Entreprises commerciales locales

Importateurs et exportateurs ayant des questions d'approvisionnement offshore, des accords avec plusieurs fournisseurs et des problèmes de répartition transfrontalière des bénéfices.

Startups Tech et SaaS

Entreprises de produits avec des questions sur les dépenses de R&D, les options d'actionnariat des salariés (ESOP) et la reconnaissance des revenus d'abonnement.

Opérateurs de vente au détail et de restauration

Entreprises multipoints gérant le BIK du personnel, la classification des pourboires, les structures de franchise et le rapprochement des revenus au point de vente.

Entreprises de services professionnels

Cabinets d'avocats, cabinets de conseil en ingénierie et agences avec planification de la rémunération des administrateurs, rétention des bénéfices et considérations de succession.

PME foncières

Les entreprises possédant des immeubles de placement gèrent le choix de l’impôt foncier par rapport à l’impôt sur les bénéfices, le traitement des revenus locatifs et les demandes de déduction pour rénovation.

Nos services

Ce que nous couvrons

Déclaration annuelle de revenus (BIR51)

Préparation complète et soumission de votre déclaration de revenus BIR51, y compris les annexes justificatives, les calculs fiscaux détaillés et le rapprochement du bénéfice comptable avec le bénéfice imposable.

P&L to taxable profit reconciliation, depreciation allowance schedules, extension applications

Gestion Fiscale Provisoire

Gestion proactive de votre demande provisoire d’impôt sur les bénéfices – l’un des principaux points de pression de trésorerie pour les PME dont les revenus fluctuent.

Section 79 holdover, revised profit projections, instalment deferral strategy

Examen des avantages en nature (BIK)

Examen systématique de toutes les rémunérations versées aux employés et aux administrateurs pour garantir une déclaration correcte des impôts sur les salaires dans la déclaration de l'employeur (BIR56A/IR56B).

Company vehicles, housing, share options, school fees, director loans

Demandes de déduction pour R&D (Section 16B)

Identification et documentation complètes des dépenses de R&D éligibles aux déductions fiscales améliorées dans le cadre de l’IRO.

300% deduction for approved local R&D institutions, 100% for in-house R&D

Enquête IRD et assistance aux audits sur le terrain

Représentation professionnelle et support documentaire si l'IRD engage une enquête, un contrôle sur le terrain ou une enquête sur la fiscalité de votre entreprise.

Query response, document bundling, field audit representation, penalty mitigation
Comment ça marche

Simple, efficace, professionnel

1

Portée initiale

Appel de 30 minutes pour comprendre votre modèle commercial, votre position de dépôt actuelle et votre exposition BIK/R&D.

30 mins
2

Collecte de documents et calcul des taxes

Téléchargement sur le portail sécurisé du P&L, de la balance de vérification, de la paie et du registre des immobilisations. Calcul détaillé des impôts avec tous les abattements appliqués.

7-10 days
3

Examen et soumission IRD

Projet de calcul partagé pour votre examen. Questions techniques résolues. Déclaration déposée par voie électronique via eTAX ou par courrier.

3-5 days
4

Avis continu

Le contrôle fiscal provisoire, l’examen de l’évaluation dès réception et la planification de l’année fiscale suivante commencent immédiatement.

Ongoing
Prêt à commencer ? Sans engagement — annulez à tout moment
Réserver une consultation gratuite
Réussites de nos clients

Des résultats concrets pour de vrais clients

Case Study

PME technologique, 18 employés — récupération des déductions manquées

HK5,000 Économisé
  • Entreprise SaaS avec un chiffre d'affaires annuel HKM
  • Déduction bonifiée pour R&D (article 16B) demandée : HKK
  • Indemnité initiale récupérée pour le matériel informatique : HKK
"Le bilan de santé de TAX.hk a révélé 500 000 HK$ de déductions manquées sur deux années ouvertes – des recherches et développements que nous ne savions pas pouvoir réclamer et une erreur d'évaluation de la voiture du directeur."
Client vérifié Case Study
Case Study

Société de commerce d'import/export — réclamation offshore défendue

HK2,000 Économisé
  • Société commerciale centrale s'approvisionnant en Chine continentale
  • HK.89M de revenus offshore exclus avec succès
  • Audit terrain de l’IRD résolu sans pénalité
"Notre conseiller a immédiatement pris le relais : il a compilé toute la documentation, a assisté avec nous à la réunion de l'IRD et a négocié le résultat. Nous avons payé un ajustement mineur mais aucune pénalité."
Client vérifié Case Study
★★★★★ 2,400+ clients font confiance à notre équipe
Obtenir une consultation gratuite

Consultation experte gratuite

Parlez à un spécialiste fiscal senior dès aujourd'hui

  • Consultation initiale gratuite de 30 min
  • Un CPA senior dédié à votre dossier
  • Sans engagement — annulez à tout moment
Enregistré HKICPA Réponse sous 24 heures Sans engagement

Vos informations restent strictement confidentielles.

Pourquoi nous choisir

Pourquoi choisir TAX.hk

Une expertise fiscale hongkongaise approfondie

Nos CPA cumulent plus de 15 ans d'expérience fiscale à Hong Kong et suivent chaque mise à jour de l'IRD.

Des honoraires fixes et transparents

Pas de surprise liée à la facturation horaire. Connaissez votre coût à l'avance, avant même de commencer.

Réponse sous 24 heures

Nous répondons à toutes les demandes sous un jour ouvré. Cas urgents traités sous 4 heures.

Confidentialité stricte

Toutes les informations clients sont couvertes par une obligation professionnelle stricte de confidentialité.

FAQ

Questions fréquentes

Réponses rapides à vos questions

Hong Kong utilise un régime fiscal sur les bénéfices à deux niveaux. Pour les sociétés, la première tranche de 2 000 000 HK$ de bénéfices imposables est imposée à 8,25 %, le reste à 16,5 %. Pour les entreprises non constituées en société, les taux sont respectivement de 7,5 % et 15 %. Le taux préférentiel de 8,25 % s'applique à une seule entreprise par groupe d'entités connectées.

L'IRD émet les déclarations BIR51 le 1er avril de chaque année avec une date d'échéance standard de 1 mois. Cependant, l'IRD gère un système d'extension de bloc dans lequel les représentants fiscaux déposent leurs déclarations à des dates prolongées convenues, généralement entre août et avril de l'année suivante, en fonction du mois de fin de votre exercice financier. Le défaut de dépôt entraîne des cotisations estimées et des suppléments pour dépôt tardif.

En vertu de l'article 79 de l'IRO, un contribuable peut demander le report de l'impôt provisoire sur les bénéfices si les bénéfices imposables de l'année en cours devraient être inférieurs d'au moins 10 % à ceux de l'année précédente. La demande doit être déposée au plus tard 28 jours avant la date d'échéance du paiement. Si cela est accordé, vous ne payez de l’impôt que sur les bénéfices réels au moment de l’évaluation finale.

L'article 16B prévoit une déduction de 300 % pour les paiements versés aux instituts de recherche locaux désignés pour des projets de R&D approuvés. Les dépenses internes de R&D sont déductibles à 100 %. Les dépenses en capital consacrées aux installations et machines de R&D peuvent être admissibles en vertu de la section 16C. La R&D doit être liée au métier existant ou proposé du contribuable.

L'IRD sélectionne les cas sur la base d'indicateurs de risque, notamment : les incohérences entre l'impôt sur les bénéfices et les déclarations de l'employeur, les demandes de revenus offshore importantes sans documentation, les marges bénéficiaires volatiles, les transactions importantes entre parties liées, les prêts d'administrateurs non divulgués, les modifications de l'année précédente suggérant des erreurs systémiques et le profilage de l'industrie où l'IRD évalue les marges brutes.

Prêt à commencer ?

Réservez dès aujourd'hui une consultation gratuite avec un spécialiste fiscal senior de Hong Kong.

Réserver une consultation gratuite Voir nos consultants
Explorer davantage
Comptes annuels et conformité fiscale Entreprises de Hong Kong ayant besoin d'une déclaration annuelle et de déclarations de revenus Conformité fiscale Employeurs de Hong Kong gérant la paie et les rapports IRD Structuration fiscale des avantages sociaux des employés Les employeurs de Hong Kong structurent des programmes d'avantages sociaux fiscalement avantageux Incitations fiscales à la R&D Entreprises ayant des dépenses en R&D à Hong Kong

Tous les services

Autres services de cette catégorie

Calculateurs utiles

Pour aller plus loin

Parcourir tous les services fiscaux

Cette page fournit uniquement des informations générales. Pour un conseil adapté à votre situation, veuillez consulter un professionnel de la fiscalité de Hong Kong qualifié.