Налоговое соблюдение МСП

Гонконг Налог на малый и средний бизнес Правильно — каждый год

От деклараций по налогу на прибыль BIR51 до обзоров льгот в натуральной форме и вычетов по разделу 16B на НИОКР — комплексное соблюдение налоговых требований с фиксированной оплатой для растущих предприятий с числом сотрудников от 5 до 50 человек. Консультанты, зарегистрированные в HKICPA, которые понимают ваш денежный поток, а не только ваши цифры.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
500+ Консультанты, зарегистрированные в HKICPA
98% Заявки на удержание одобрены
14 days Средний оборот BIR51

Налоговое соблюдение МСП

От деклараций по налогу на прибыль BIR51 до обзоров льгот в натуральной форме и вычетов по разделу 16B на НИОКР — комплексное соблюдение налоговых требований с фиксированной оплатой для растущих предприятий с числом сотрудников от 5 до 50 человек. Консультанты, зарегистрированные в HKICPA, которые понимают ваш денежный поток, а не только ваши цифры.

⚠️

⚠ Предварительный налог: тот же самый убийца денежных потоков

Предварительный налог на прибыль — это система IRD для авансового сбора налога с прибыли следующего года, рассчитываемая как процент от окончательной оценки текущего года. Для быстрорастущих МСП в ноябре это создаст опасный двойной спрос. Большинство МСП не знают, что они могут подать заявление на получение удержания в соответствии с разделом 79, если предполагаемая прибыль будет как минимум на 10% ниже. Обычно мы откладываем 50 000–200 000 гонконгских долларов для клиентов малого и среднего бизнеса посредством подачи заявок на удержание средств.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Временный налоговый шок

IRD рассчитывает ваш налог на следующий год на основе прибыли этого года и требует аванс в размере 75% в ноябре. Успешный год блокирует ваши деньги в виде налогов, которые вы, возможно, не должны. Заявки на отсрочку выплаты по разделу 79 могут отложить выплату HKK-200K.

⚠ Риск: критический денежный поток заблокирован без необходимости.

Неправильная классификация льгот в натуральной форме

Служебный автомобиль, жилищное пособие, опционы на акции, плата за обучение — правила BIK сложны. Если вы сделаете это неправильно, ваши сотрудники недоплатят налог на заработную плату, и вам грозят штрафы в декларации работодателя.

⚠ Риск: Штрафы работодателя в размере до 300 % от недоплаченной суммы налога.

Пропущенные отчисления на НИОКР

Раздел 16B предусматривает повышенный вычет на 300 % по соответствующим платежам за НИОКР местным исследовательским учреждениям и 100 % по собственным НИОКР. Техноориентированные МСП обычно упускают это из виду, потому что их консультанты фокусируются только на стандартных вычетах.

⚠ Риск: Сотни тысяч невостребованных отчислений

Воздействие выездного аудита

Программа выездного аудита IRD ориентирована на МСП, у которых есть несоответствия между налогом на прибыль и доходами работодателя. Распространенными причинами являются нераскрытые кредиты директора, противоречивые заявления о расходах и неподтвержденные заявления о доходах в офшорах.

⚠ Риск: IRD проверяет записи за 3–5 лет и налагает штрафы.
Для кого

Для кого эта услуга

Местные торговые компании

Импортеры и экспортеры сталкиваются с вопросами оффшорного снабжения, соглашениями с несколькими поставщиками и проблемами трансграничного распределения прибыли.

Технологические и SaaS-стартапы

Производственные компании с расходами на НИОКР, опционами на акции сотрудников (ESOP) и вопросами признания доходов от подписки.

Операторы розничной торговли и общественного питания

Предприятия с несколькими торговыми точками, управляющие BIK персонала, классификацией чаевых, структурами франчайзинга и сверкой доходов в точках продаж.

Фирмы профессиональных услуг

Юридические фирмы, инженерно-консультационные компании и агентства, которые планируют вознаграждение директоров, удержание прибыли и вопросы преемственности.

Холдинг недвижимости МСП

Компании с инвестиционной недвижимостью, управляющие налогом на имущество и налогом на прибыль, регулированием доходов от аренды и претензиями на вычеты за ремонт.

Наши услуги

Что мы охватываем

Годовая декларация по налогу на прибыль (BIR51)

Полная подготовка и подача вашей декларации по налогу на прибыль BIR51, включая подтверждающие графики, подробные налоговые расчеты и сверку балансовой прибыли с облагаемой прибылью.

P&L to taxable profit reconciliation, depreciation allowance schedules, extension applications

Временное налоговое управление

Упреждающее управление вашим предварительным требованием по налогу на прибыль — одна из самых больших проблем с денежными потоками для МСП с колеблющимися доходами.

Section 79 holdover, revised profit projections, instalment deferral strategy

Обзор льгот в натуральной форме (BIK)

Систематический анализ всех вознаграждений, выплачиваемых сотрудникам и директорам, для обеспечения правильной отчетности по налогу на заработную плату в декларации работодателя (BIR56A/IR56B).

Company vehicles, housing, share options, school fees, director loans

Требования о вычете расходов на НИОКР (раздел 16B)

Комплексная идентификация и документирование соответствующих расходов на НИОКР для увеличения налоговых вычетов в рамках IRO.

300% deduction for approved local R&D institutions, 100% for in-house R&D

Поддержка запросов IRD и выездного аудита

Профессиональное представительство и поддержка документации, если IRD инициирует проверку, выездную проверку или расследование налоговых дел вашей компании.

Query response, document bundling, field audit representation, penalty mitigation
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Первоначальный обзор

30-минутный звонок, чтобы понять вашу бизнес-модель, текущую позицию по подаче заявок и влияние BIK/НИОКР.

30 mins
2

Сбор документов и расчет налогов

Безопасная загрузка на портал отчетов о прибылях и убытках, пробном балансе, расчете заработной платы, реестре основных средств. Подробный расчет налога с учетом всех применяемых льгот.

7-10 days
3

Обзор и подача IRD

Черновой вариант расчета отправлен на ваше рассмотрение. Технические вопросы решены. Возврат подается в электронном виде через eTAX или по почте.

3-5 days
4

Текущие консультации

Предварительный налоговый мониторинг, проверка оценки при получении и планирование на следующий налоговый год начинаются немедленно.

Ongoing
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Case Study

Технологический МСП, 18 сотрудников — возмещение пропущенных отчислений

HK5,000 Сэкономлено
  • SaaS-компания с годовым доходом в Гонконге
  • Расширенный вычет за НИОКР (раздел 16B) заявлен: HKK
  • Взыскана первоначальная компенсация за компьютерное оборудование: HKK
"Проверка состояния здоровья, проведенная TAX.hk, выявила пропущенные вычеты на сумму 500 000 гонконгских долларов за два открытых года — исследования и разработки, о которых мы не знали, на которые можно претендовать, и ошибку директора в оценке автомобиля."
Проверенный клиент Case Study
Case Study

Импортно-экспортная торговая компания — оффшорный иск защищен

HK2,000 Сэкономлено
  • Центральная торговая компания, осуществляющая закупки из материкового Китая.
  • Оффшорный доход в размере HK.89M успешно исключен
  • Выездная проверка IRD завершилась без штрафных санкций
"Наш консультант немедленно взял на себя работу — собрал всю документацию, присутствовал на встрече IRD с нами и согласовал результат. Мы заплатили небольшую корректировку, но никаких штрафов."
Проверенный клиент Case Study
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

В Гонконге применяется двухуровневый режим налогообложения прибыли. Для корпораций первые 2 000 000 гонконгских долларов облагаемой прибыли облагаются налогом по ставке 8,25%, а оставшаяся часть - 16,5%. Для некорпоративных предприятий ставки составляют 7,5% и 15% соответственно. Льготная ставка 8,25% применяется только к одному предприятию на группу связанных лиц.

IRD публикует отчеты BIR51 1 апреля каждого года со стандартным сроком погашения 1 месяц. Тем не менее, IRD использует схему продления блоков, при которой налоговые представители подают декларацию в согласованные продленные даты — обычно с августа по апрель следующего года, в зависимости от месяца окончания вашего финансового года. Непредставление влечет за собой оценочные оценки и дополнительные сборы за позднюю подачу.

В соответствии с разделом 79 IRO налогоплательщик может подать заявление на отсрочку предварительного налога на прибыль, если ожидается, что облагаемая прибыль в текущем году будет как минимум на 10% ниже, чем в предыдущем году. Заявление необходимо подать не позднее, чем за 28 дней до даты платежа. Если дано, вы платите налог только на фактическую прибыль, когда выдается окончательная оценка.

Раздел 16B предусматривает 300-процентный вычет для платежей назначенным местным научно-исследовательским учреждениям за утвержденные проекты НИОКР. Внутренние расходы на НИОКР подлежат 100% вычету. Капитальные затраты на научно-исследовательские работы и оборудование могут подпадать под действие Раздела 16C. НИОКР должны относиться к существующей или предлагаемой сфере деятельности налогоплательщика.

IRD выбирает дела на основе индикаторов риска, включая: несоответствие между налогом на прибыль и доходами работодателя, крупные заявления о доходах в офшорах без документации, нестабильную норму прибыли, значительные операции со связанными сторонами, нераскрытые кредиты директора, поправки за предыдущий год, предполагающие системные ошибки, и профилирование отрасли, где IRD сравнивает валовую прибыль.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Годовая отчетность и соблюдение налогового законодательства Компании Гонконга, нуждающиеся в ежегодной отчетности и налоговых декларациях Соблюдение налогового законодательства по заработной плате Работодатели Гонконга управляют расчетом заработной платы и отчетностью IRD Налоговое структурирование льгот работникам Работодатели Гонконга структурируют льготные пакеты, эффективные с точки зрения налогообложения Налоговые льготы на НИОКР Компании с расходами на НИОКР в Гонконге

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.