Студент-специалист по налогам

Налог на зарплату в Гонконге для студентов и новичков

Работаете на своей первой работе в Гонконге — неполный рабочий день во время учебы или полный рабочий день после окончания учебы? Вы можете получить налоговую декларацию от IRD и задаться вопросом, что делать. Наши CPA объясняют все просто и гарантируют, что вы платите только ту сумму, которую вы обязаны по закону, и не более того.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Получить бесплатную консультацию
HKD 132,000 Базовая надбавка — не платите налог ниже этой суммы.
HKD 2,000 Минимальный франшиза взноса MPF/год
0% Налог для большинства студентов дневной формы обучения, зарабатывающих заочно

Студент-специалист по налогам

Работаете на своей первой работе в Гонконге — неполный рабочий день во время учебы или полный рабочий день после окончания учебы? Вы можете получить налоговую декларацию от IRD и задаться вопросом, что делать. Наши CPA объясняют все просто и гарантируют, что вы платите только ту сумму, которую вы обязаны по закону, и не более того.

⚠️

⚠ Вы должны подать декларацию, даже если у вас нет задолженности по налогам.

Если IRD отправит вам форму налоговой декларации BIR60, вы по закону обязаны заполнить и подать ее в установленный срок, даже если ваш доход ниже налогооблагаемого порога и вы не обязаны платить нулевой налог. Непредоставление формы влечет за собой автоматический штраф в размере до 10 000 гонконгских долларов за форму. Никогда не игнорируйте форму IRD.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Получение первой налоговой декларации

Многие студенты паникуют, когда получают свой первый BIR60. Форма выглядит устрашающе, но для большинства студентов ее заполнение не составляет труда при правильном руководстве.

⚠ Риск: нарушение срока подачи заявок → автоматический штраф + дополнительная плата.

Не требовать личного пособия

Каждый человек имеет право на базовое личное пособие в размере 132 000 гонконгских долларов на 2025/26 год. Многие впервые подающие декларацию забывают подать заявление и переплачивают.

⚠ Риск: уплата налога на заработную плату, который вы по закону не должны платить.

Вычет расходов на самообразование

Плата за обучение на квалификационных курсах, оплаченная вами, может быть вычтена до 100 000 гонконгских долларов в год в соответствии со статьей 12 (1) (f) IRO.

⚠ Риск: Отсутствие вычета на самообразование → переплата по доходу работающего студента

Предварительный налог на второй год

На второй рабочий год IRD выпускает объединенный законопроект, охватывающий налог текущего года ПЛЮС предварительный налог на следующий год — многие новые работники шокированы размером.

⚠ Риск: шок денежного потока → просрочка платежа → надбавка и принудительное взыскание.
Для кого

Для кого эта услуга

Студенты вузов, работающие неполный рабочий день

Студенты, работающие по вечерам, выходным или летом и получающие первую корреспонденцию IRD.

Недавние выпускники на своей первой постоянной работе

Новые выпускники подают свою первую полную налоговую декларацию по заработной плате с указанием дохода от трудоустройства за год.

Студенты платят за свое образование

Те, кто самостоятельно финансирует плату за обучение и могут претендовать на вычет расходов на самообразование.

Студенты, ведущие небольшой побочный бизнес

Студенты-предприниматели, продающие товары или услуги в Интернете и нуждающиеся в руководстве по регистрации бизнеса.

Родители помогают взрослым учащимся правильно подать документы

Родители, которые хотят, чтобы их работающие дети с самого начала понимали и выполняли свои налоговые обязательства.

Наши услуги

Что мы охватываем

Заполнение первой налоговой декларации

Мы правильно заполняем ваш BIR60, заявляя все применимые надбавки и вычеты.

Clear explanation of each section in plain language

Заявление о вычете за самообразование

Мы определяем соответствующие курсы и требуем вычета расходов на самообразование в размере до 100 000 гонконгских долларов.

Applies to courses providing specific skills for current employment

Расчет вычета MPF

Мы гарантируем, что ваши обязательные взносы MPF будут правильно вычтены из облагаемого дохода.

Up to HKD 18,000/year deductible

Предварительные налоговые разъяснения и управление

Мы объясним ваше предварительное налоговое требование и поможем вам спланировать объединенный платеж на второй год.

Including instalment arrangements if needed

Первокурсная сессия по налоговому образованию

Часовое занятие, на котором четко объясняются основы налогообложения заработной платы в Гонконге, надбавки и годовые обязательства.

So you understand your own tax affairs from year one
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Первоначальная оценка

Мы проверяем ваш доход, данные о трудоустройстве и все полученные вами формы IRD.

30 mins
2

Обзор пособий и вычетов

Мы определяем ваши применимые надбавки, отчисления MPF и расходы на самообразование.

30 mins
3

Завершение возврата и проверка

Мы заполняем ваш BIR60 и знакомим вас с каждой строкой, чтобы вы ее поняли.

1–2 hours
4

Подача документов и планирование на будущее

Мы подаем вашу декларацию и информируем вас о предварительном налоге и обязательствах на следующий год.

1 day
Готовы начать? Без обязательств — отменить можно в любой момент
Записаться на бесплатную консультацию
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Case Study

Студентка университета работает 3 дня в неделю в розничной торговле

HKD 0 tax + avoided HKD 5,000 penalty Сэкономлено
  • Годовой доход при частичной занятости 88 000 гонконгских долларов
  • Ниже базового пособия — нулевой налог к ​​уплате
  • Получил BIR60, но проигнорировал его (почти на 3 месяца позже установленного срока)
  • Штраф за позднюю подачу заявления отменен при объяснении первого правонарушения
"Я понятия не имел, что мне все равно придется подавать декларацию, даже если не нужно платить налоги. TAX.hk разобрался с просроченной подачей и добился отмены штрафа."
Проверенный клиент Case Study
Case Study

Аналитик первого года обучения с самофинансируемым MBA

HKD 45,000 Сэкономлено
  • Зарплата выпускников 360 000 гонконгских долларов
  • Заочное обучение MBA: 95 000 гонконгских долларов, оплата лично
  • Заявлен вычет на самообразование в размере 95 000 гонконгских долларов.
  • В сочетании с базовым пособием: облагаемый доход снижен до 233 000 гонконгских долларов.
"Мой налоговый счет снизился с 55 000 гонконгских долларов до всего лишь 10 000 гонконгских долларов благодаря вычету за самообразование, о котором я не знал."
Проверенный клиент Case Study
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Получить бесплатную консультацию

Бесплатная консультация эксперта

Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня

  • Бесплатная первичная консультация 30 минут
  • Старший CPA закреплён за вашим делом
  • Без обязательств — отменить можно в любой момент
Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Без обязательств

Ваши данные строго конфиденциальны.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Нет, если ваш общий доход ниже 132 000 гонконгских долларов за 2025/26 год (базовое личное пособие). Однако, если IRD отправит вам форму BIR60, вы должны подать ее в любом случае — вы просто декларируете свой доход, запрашиваете пособие и показываете нулевую сумму налога к уплате. Вы не освобождаетесь от подачи декларации, а просто от уплаты налога при низком уровне дохода.

Да, если вы платите за обучение самостоятельно. В соответствии со статьей 12(1)(f) IRO «расходы на самообразование» в размере до 100 000 гонконгских долларов в год подлежат вычету. Курс должен быть связан с вашей нынешней или будущей работой и проводиться признанным учебным заведением. Могут соответствовать требованиям программы очного обучения, а также профессиональные квалификации с частичной занятостью.

На втором году вашей работы IRD собирает две суммы в одном требовании: (1) остаток фактического налога на заработную плату за текущий год и (2) предварительный налог за СЛЕДУЮЩИЙ год, рассчитанный примерно на ту же сумму. Это означает, что ваш второй налоговый счет обычно примерно в 1,5–2 раза превышает ваши ожидания. Это не двойное начисление — предварительная сумма зачисляется в счет окончательного взноса на следующий год.

Налоговый год Гонконга длится с 1 апреля по 31 марта. Если вы начали в октябре, ваша первая оценка охватывает период с октября по 31 марта — примерно 6 месяцев дохода. Вы претендуете на получение личных пособий за весь год в счет этого дохода за неполный год, что обычно означает отсутствие налогов в первый год. С апреля следующего года вам начисляется доход за полный год.

Вы можете вычесть свои собственные обязательные взносы в MPF (5% от вашей зарплаты до 1500 гонконгских долларов в месяц). Взносы вашего работодателя не являются для вас доходом и не нуждаются в декларировании. Максимальный годовой вычет из обязательных взносов MPF для сотрудников составляет 18 000 гонконгских долларов.

Готовы начать?

Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.

Записаться на бесплатную консультацию Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по налогам на частичную и случайную работу Работники, работающие неполный рабочий день, и случайные сотрудники Специалист по дополнительному подоходному налогу Наемные работники со вторичным доходом Специалист по индивидуальному налоговому планированию Профессионалы и высокооплачиваемые работники, желающие оптимизировать налогообложение Специалист по налогам для индивидуальных предпринимателей Самозанятые и индивидуальные предприниматели

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.