停止支付您在法律上无需承担的税款。真正有效的香港税务筹划。
香港大多数高收入人士和企业主每年多缴10万至50万港元以上的税款，仅仅是因为他们缺乏积极主动的规划。我们的香港会计师公会（HKICPA）认证顾问会为您制定个性化、前瞻性的策略，在年结前（而非年结后）合法地将您的税务负担降至最低。
税务筹划专家
香港大多数高收入人士和企业主每年多缴10万至50万港元以上的税款，仅仅是因为他们缺乏积极主动的规划。我们的香港会计师公会（HKICPA）认证顾问会为您制定个性化、前瞻性的策略，在年结前（而非年结后）合法地将您的税务负担降至最低。
⚠ 重要规划提醒 — 个人入息课税有6年追溯期
个人入息课税必须每年在BIR60表格上选择，它不是自动的。许多年收入超过50万港元的受薪雇员和企业主每年都错过了这项选择，导致每年多缴8,000至80,000港元的税款。根据《税务条例》第41(3)条，您可以追溯选择最多6个过往课税年度的个人入息课税。本年度的TVC供款必须在3月31日前完成。
您是否正面临以下税务问题？
未选择个人入息课税
个人入息课税（《税务条例》第41条）可合并所有收入，并将实际税率上限设为15%。它必须每年选择，且从不自动适用。
TVC供款未最大化
可扣税自愿性供款（TVC）每年可额外扣除60,000港元。以17%的边际税率计算，每年可节省10,200港元。然而，大多数雇员从未开设TVC账户。
已婚夫妇报税次优
双收入夫妇通常未能模拟合并评税与分开评税。根据收入差距，其中一种方法每年可比另一种节省8,000至80,000港元。
被动而非主动规划
大多数纳税人只在年结后才考虑税务问题——此时调整收入时间、进行TVC供款或重组扣除额都为时已晚。
适合对象
在此收入水平下，每一项未申报的扣除额和未选择的免税额都直接转化为可观的税款节省。我们制定涵盖所有7类扣除额的全面年度计划。
我们模拟您在合并评税、分开评税和个人入息课税下的综合税务状况，以确定最有利的年度选择。
我们优化董事薪金、股息和保留利润之间的分配，以最大程度地降低公司和个人综合税负。
抵港/离港时间、离岸工作日申报以及双重课税协定（DTA）减免可显著降低香港薪俸税负。
酌情奖金可能将边际收入推入17%的税率区间。我们就TVC供款、慈善捐款和时间策略提供建议。
服务范畴
年度税务状况审查
我们每年审查您的完整税务状况——所有收入来源、扣除额、免税额和选择——并模拟所有可用的报税情景。
追溯性个人入息课税申报
我们计算个人入息课税是否能降低您的税款，提交选择，并同时提交最多6个过往年度的追溯性选择，以追回多缴的税款。
TVC及合资格年金最大化
我们就最佳TVC供款金额（每年最高60,000港元）、时间以及强积金计划选择提供建议，以最大化扣除额。
已婚夫妇评税优化
对于双收入夫妇，我们每年模拟三种情景：分开评税、合并评税以及每位配偶的个人入息课税。
年结前收入时间策略
奖金、董事费和投资收入在3月31日左右的时间安排可以显著改变您的税阶。我们就最佳时间安排提供建议。
简单、高效、专业
税务状况诊断（1月至2月）
我们审查您的收入概况、当前扣除额、过往年度评税，并识别所有在年结前仍可采取行动的机会。
1月至2月情景模拟与策略演示
完整的税务比较模型，显示预计税负与优化结果，包括已婚夫妇和企业主的所有报税情景。
2月年结前行动实施
我们协调TVC供款、慈善捐款、奖金递延/加速以及在3月31日前所需的重组步骤。
2月至3月追溯审查与申报
如果过往年度报税不理想，我们准备修订评税并同时提交最多6年的追溯性个人入息课税选择。
4月至6月为真实客户带来真实成果
律师+顾问夫妇 — 薪金与股息重组
- 律师：140万港元薪金，顾问：80万港元独资经营利润
- 将顾问业务转换为有限公司，适用8.25%两级制利得税率
- 律师配偶选择个人入息课税；双方TVC供款最大化
IT咨询董事 — 年结前规划行动
- 总薪酬180万港元（薪金+董事费+股息）
- 在3月31日前购买了120万港元的服务器基础设施，用于60%的初期免税额
- 董事及其配偶在年结前各自供款60,000港元TVC
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- 简述事项及涉及的年度或期间
- 说明任何税务局或审计期限及相关司法管辖区
- 服务范围及收费会在任何安排达成前确认
为何选择 TAX.hk
深厚的香港税务专业知识
我们的注册会计师拥有15年以上香港税务经验，时刻掌握税务局的最新动态。
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24小时回复
我们于一个工作日内回复所有咨询，紧急情况4小时内处理。
严格保密
所有客户信息均依据严格的专业保密义务妥善保管。
常见问题
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本页面仅提供一般信息。如需针对您个人情况的建议，请咨询合资格的香港税务专业人士。