退出策略稅務規劃 — 香港
無論您是出售業務、進行首次公開招股，還是傳承業務 — 您的退出方式決定了您能保留多少價值。香港沒有資本增值稅，但海外股東和退出後的收入來源涉及稅務影響，需要提前數年規劃。
退出策略稅務規劃
無論您是出售業務、進行首次公開招股，還是傳承業務 — 您的退出方式決定了您能保留多少價值。香港沒有資本增值稅，但海外股東和退出後的收入來源涉及稅務影響，需要提前數年規劃。
⚠ 退出稅務規劃應在出售前2-3年開始
在出售時才進行稅務架構重組往往為時已晚。出售前重組、股息提取、知識產權分離和盈利能力支付設計，都需要在交易完成前數年進行。臨時抱佛腳的規劃會讓您損失價值。
您是否正面對以下稅務問題？
出售前重組
在退出前，公司通常需要重組 — 將投資資產與貿易業務分開、提取盈餘現金，或為買家建立清晰的股權結構。
盈餘現金提取
出售前的股息或資本回報可以降低公司資產價值，並可能減少買方應繳的印花稅 — 對雙方都有利。
盈利能力支付的稅務處理
與未來表現掛鉤的遞延/盈利能力支付，如果賣方仍為僱員，可能被視為僱傭收入而非資本 — 完全改變了稅務處理方式。
海外創辦人稅務
作為英國、美國、澳洲或其他稅務居民的創辦人，在出售香港股份時，其本國會徵收資本增值稅或類似稅項。
適合對象
未來1-5年內希望將其香港公司變現的企業主。
私募股權贊助商基金即將到期的投資組合公司。
希望將業務出售給家人、管理層或第三方作為繼承一部分的業主。
考慮在香港交易所上市，需要審查首次公開招股前稅務結構的公司。
服務範疇
退出準備審查
全面審查公司的稅務狀況、結構和需要在出售前解決的未決問題。
出售前重組
執行必要的重組以最大化出售價值 — 清晰的結構、知識產權分離、物業提取和盈餘現金股息。
賣方盡職審查
準備賣方稅務盡職審查報告，以便在買方顧問發現問題之前識別並解決問題 — 並控制交易敘述。
創辦人跨境稅務
與創辦人的海外顧問協調，處理出售香港股份的資本增值稅、匯款和稅務協定規劃。
簡單、高效、專業
退出準備評估
審查公司稅務狀況並確定出售前所需行動。
1-2週出售前重組時間表
在12-36個月內設計並執行出售前重組。
12-36個月賣方盡職審查準備
準備賣方稅務盡職審查報告，以備買方盡職審查。
2-4週交易支援
支援出售過程 — 股份買賣協議稅務條款、完成和出售後合規。
交易時間表為真實客戶帶來真實成果
創辦人退出 — 20年香港業務出售
- 執行了2年出售前計劃
- 出售前提取了港幣1,500萬盈餘現金
- 非貿易物業分離至控股公司
- 規劃了英國資本增值稅：獲得業務資產處置減免
- 清晰的賣方盡職審查促成全價成交
私募股權投資組合退出 — 香港交易所首次公開招股準備
- 在集團寬免範圍內完成首次公開招股前重組
- 以零印花稅插入上市實體
- 在首次公開招股提交前結清未決的稅務局審計
- 澄清了離岸收入來源的境外收入豁免（FSIE）分析
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