Perencanaan Pajak Startup & I&T

Maksimalkan Setiap Insentif Pajak Hong Kong yang Menawarkan Startup Anda

Hong Kong menawarkan beberapa insentif pajak paling besar di dunia bagi perusahaan-perusahaan yang didorong oleh inovasi — termasuk potongan penelitian dan pengembangan sebesar 300%, tarif kotak paten sebesar 5%, dan hibah pemerintah yang dapat disusun secara efisien dalam hal pajak. Kebanyakan startup meninggalkan puluhan ribu bantuan yang belum diklaim setiap tahunnya.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
300% Pengurangan litbang pada HKM pertama (s.16B)
5% Tarif kotak paten pada pendapatan IP yang memenuhi syarat
8.25% Pajak keuntungan dua tingkat pada HKM pertama

Perencanaan Pajak Startup & I&T

Hong Kong menawarkan beberapa insentif pajak paling besar di dunia bagi perusahaan-perusahaan yang didorong oleh inovasi — termasuk potongan penelitian dan pengembangan sebesar 300%, tarif kotak paten sebesar 5%, dan hibah pemerintah yang dapat disusun secara efisien dalam hal pajak. Kebanyakan startup meninggalkan puluhan ribu bantuan yang belum diklaim setiap tahunnya.

⚠️

⚠ Hibah Pemerintah TIDAK Secara Otomatis Bebas Pajak

Hibah pemerintah – termasuk Dana BUD, TVP, dan hibah tertentu dari InnoHK dan HKSTPC – tidak secara otomatis dikecualikan dari pajak keuntungan. Hibah pendapatan yang menutupi biaya operasional sepenuhnya dikenakan pajak. Hibah modal untuk peralatan dapat memenuhi syarat sebagai penerimaan modal. Kami telah melihat startup menerima hibah sebesar HK$500.000 dan tidak memperhatikan konsekuensi pajak – kemudian menghadapi penilaian tak terduga dengan penalti atas pengembalian yang salah.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Gagal Mengklaim Pengurangan yang Ditingkatkan Litbang (s.16B)

Bagian 16B memberikan pengurangan 300% pada HKM pertama dari pengeluaran penelitian dan pengembangan internal yang memenuhi syarat dan 200% di atasnya. Pengeluaran penelitian dan pengembangan sebesar HK$1,2 juta yang didokumentasikan dengan benar dapat menghasilkan pengurangan sebesar HK$3,6 juta — menghemat HK$594.000 sebesar 16,5%.

⚠ Risiko: Ratusan ribu potongan penelitian dan pengembangan yang tidak diklaim

Kesalahan Pengelolaan ESOP — Peristiwa Pajak yang Salah

Perpajakan ESOP rumit: peristiwa kena pajak sedang dilaksanakan (bukan hibah), pemberi kerja harus mengajukan pengembalian IR56B untuk semua keuntungan opsi. Kegagalan membawa hukuman, pemotongan kewajiban, dan konsekuensi untuk putaran penggalangan dana berikutnya.

⚠ Risiko: Denda hingga HK$1,4 juta dan penundaan transaksi

Memperlakukan Semua Hibah sebagai Tidak Kena Pajak

Hibah pendapatan yang menutupi biaya operasional sepenuhnya dikenakan pajak. Banyak startup yang menerima dana hibah sebesar HK$500K-2M dan mengajukan pengembalian yang salah dan memperlakukan seluruh jumlah tersebut sebagai tidak kena pajak, sehingga menimbulkan tanggung jawab yang muncul selama uji tuntas.

⚠ Risiko: Pemeriksaan pajak yang tidak terduga pada waktu yang paling buruk

Mengabaikan Kotak Paten (Tarif 5%)

Rezim kotak paten Hong Kong mengenakan pajak atas pendapatan IP yang memenuhi syarat hanya sebesar 5% — dibandingkan dengan 16,5%. Untuk startup SaaS yang menghasilkan HKM dari perangkat lunak berlisensi, selisihnya sekitar HK5.000 per tahun.

⚠ Risiko: 11,5% pajak yang tidak perlu atas pendapatan IP yang memenuhi syarat
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Startup Teknologi & SaaS

Perusahaan perangkat lunak yang memenuhi syarat untuk mendapatkan potongan R&D sebesar 300% dan perawatan kotak paten atas pendapatan IP berlisensi.

Pendiri Fintech

Perusahaan pembayaran, pinjaman, dan WealthTech dengan struktur ESOP yang kompleks dan tim lintas batas.

Bioteknologi & MedTech

Perusahaan ilmu hayat dengan pengeluaran penelitian dan pengembangan internal yang signifikan dan hibah kolaborasi HKSTPC.

Perusahaan Seri A-B

Perusahaan dalam tahap pertumbuhan melakukan restrukturisasi untuk investasi institusional, insentif karyawan, dan perencanaan keluar.

Pendiri lintas batas

Pendiri internasional dengan operasi HK, struktur kepemilikan IP di luar negeri, dan tim terdistribusi.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Pengurangan yang Ditingkatkan Penelitian dan Pengembangan (s.16B & s.16C)

300% pada HKM pertama dari penelitian dan pengembangan internal yang memenuhi syarat dan 200% di atasnya. Kami menetapkan kriteria kualifikasi, mendokumentasikan aktivitas kualifikasi, dan menyusun klaim agar dapat lolos pengawasan IRD.

Qualifying expenditure identification, documentation, annual deduction calculation

Kotak Paten & Konsesi Pajak Kekayaan Intelektual

Pendapatan IP yang memenuhi syarat dikenakan pajak dengan tarif efektif 5%. Kami memberikan saran mengenai jenis IP yang memenuhi syarat, pendekatan nexus untuk menghitung pecahan yang memenuhi syarat, dan penataan kepemilikan IP.

Nexus ratio calculation, IP licensing arrangement structuring

ESOP dan Desain Insentif Ekuitas

Desain skema ESOP yang hemat pajak bagi perusahaan dan karyawan, termasuk metodologi penilaian, manajemen pelaporan IR56B, dan analisis pajak opsi lintas batas.

Scheme documentation, unlisted company valuations, employer reporting

Perlakuan Pajak Hibah Pemerintah

Penilaian karakter modal vs pendapatan untuk dana BUD, TVP, InnoHK, dan hibah HKSTPC. Kami menganalisis setiap hibah dan memberi saran tentang perlakuan pengembalian yang benar.

Timing of taxability, grant condition compliance, pre-application structuring

Remunerasi Pendiri & Perencanaan Keluar

Pembagian gaji/dividen/ekuitas yang optimal dengan penataan keluar untuk memaksimalkan keuntungan perlakuan modal. Restrukturisasi sebelum keluar untuk menghilangkan paparan pajak atas pelepasan yang dianggap.

Two-tier profits tax planning, share sale vs asset sale structuring
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Penilaian Struktur & Desain Entitas

Sebelum Anda bergabung, kami menilai struktur optimal — kepemilikan HK, BVI/Cayman dengan HK OpCo, strategi kepemilikan kekayaan intelektual, dan kapitalisasi untuk putaran ekuitas di masa depan.

1 week
2

Dokumentasi Litbang & Perencanaan Hibah

Tetapkan sistem dokumentasi untuk klaim pengurangan R&D s.16B dari aktivitas kualifikasi pertama. Memberi nasihat tentang permohonan hibah sebelum diajukan.

2-3 weeks
3

Desain ESOP & Pengembalian Pajak Keuntungan

Rancang skema ESOP, kelola pelaporan pemberi kerja IR56B, siapkan pengembalian pajak keuntungan yang memaksimalkan pengurangan R&D dan klaim kotak paten.

Ongoing
4

Struktur Siap Investor & Uji Tuntas

Persiapkan posisi pajak Anda untuk pemeriksaan Seri A — meninjau semua pengembalian yang diajukan, menangani posisi historis, dan menerapkan restrukturisasi yang diperlukan.

4-6 weeks
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Case Study

Startup SaaS B2B — Penelitian dan Pengembangan meningkatkan pemulihan deduksi

HK2,000 Hemat
  • Pengeluaran penelitian dan pengembangan sebesar HK$1,2 juta menghasilkan pengurangan sebesar HK$3,6 juta
  • Pengembalian yang diubah: (HKM x 300%) + (HK$1,2 juta x 200%)
  • Pengembalian dana diterima dalam waktu 4 bulan
"Kami tidak menyangka bahwa kami berhak mendapatkan potongan R&D sebesar 300%. TAX.hk memulihkan kelebihan pembayaran pajak sebesar HK$500.000. Itu mendanai tiga bulan tambahan landasan pacu."
Klien Terverifikasi Case Study
Case Study

Startup Fintech — Perbaikan penalti ESOP sebelum Seri A

HK$1,315,000 Hemat
  • 15 karyawan dengan latihan opsi yang tidak dilaporkan selama 24 bulan
  • Keuntungan gabungan sebesar HK$2,5 juta — tidak ada pengajuan IR56B
  • Denda dikurangi menjadi HKK vs maksimum HK$1,4 juta
"TAX.hk menyelesaikan semuanya dalam waktu 3 minggu — mengoreksi semua pengajuan, mengelola pengungkapan IRD. Mereka benar-benar menyelamatkan putaran tersebut."
Klien Terverifikasi Case Study
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Bagian 16B memberikan 300% pada HKM pertama dari pengeluaran penelitian dan pengembangan internal yang memenuhi syarat dan 200% di atasnya. s.16C mencakup 300% untuk pembayaran ke lembaga penelitian yang disetujui. Kegiatan kualifikasi meliputi pengembangan algoritma perangkat lunak, pengembangan produk baru, dan arsitektur platform. Aktivitas yang tidak memenuhi syarat mencakup pemeliharaan, perbaikan bug, dan peralatan dukungan pelanggan rutin. Log proyek dan pelacakan waktu pada saat itu diperlukan.

Peristiwa kena pajak pada umumnya adalah tanggal pelaksanaan — bukan hibah. Jumlah yang dikenakan adalah nilai pasar terbuka pada saat pelaksanaan dikurangi harga pelaksanaan. Pengusaha harus mengajukan pengembalian IR56B yang memberitahukan IRD tentang semua perolehan opsi. Bagi karyawan yang bekerja sebagian di luar HK selama periode vesting, hanya proporsi yang bersumber dari HK yang dikenakan biaya. Kegagalan untuk mengajukan membawa hukuman.

Kena pajak bergantung pada karakter hibah — modal atau pendapatan. Hibah yang mensubsidi aset modal mengurangi basis biaya namun tidak dikenakan pajak secara langsung. Hibah yang mensubsidi beban pendapatan (biaya gaji, pemasaran, operasional) diperlakukan sebagai penghasilan usaha kena pajak pada tahun penerimaannya. Hibah Dana BUD biasanya berupa pendapatan (kena pajak); Hibah TVP dapat berupa modal atau pendapatan tergantung pada teknologi yang diperoleh.

Kotak paten mengurangi pajak keuntungan atas pendapatan IP yang memenuhi syarat menjadi sekitar 5%, dibandingkan dengan 16,5%. Pendapatan yang memenuhi syarat mencakup royalti, biaya lisensi, dan pendapatan perangkat lunak. Jenis IP yang memenuhi syarat mencakup paten, hak cipta perangkat lunak, dan hak varietas tanaman. Rezim ini mengikuti pendekatan hubungan OECD – proporsi yang memenuhi syarat bergantung pada rasio pengeluaran penelitian dan pengembangan yang memenuhi syarat terhadap total pengeluaran penelitian dan pengembangan.

Hong Kong tidak menerapkan pajak keuntungan modal, sehingga pelepasan saham umumnya tidak dikenakan pajak jika penjualan tersebut merupakan transaksi modal. Bagi para pendiri yang membangun perusahaan selama bertahun-tahun, penjualan hampir selalu merupakan modal. Untuk penjualan aset, perlakuannya lebih kompleks — aset yang dijual dengan keuntungan dapat menghasilkan keuntungan kena pajak tergantung pada tunjangan penyusutan yang diklaim. Kami menyediakan penataan pra-keluar untuk memaksimalkan perlakuan modal.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Insentif Pajak Litbang Perusahaan dengan Pengeluaran R&D di Hong Kong Perencanaan Pajak Pembentukan Perusahaan Pengusaha & Pendiri Mendirikan di HK Spesialis Struktur Perusahaan Pengusaha & Pemilik Bisnis Memilih atau Merestrukturisasi Entitas HK mereka Perencanaan Pajak Kekayaan Intelektual & Royalti Perusahaan dengan Aset IP & Struktur Royalti

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.