Lập kế hoạch thuế khởi nghiệp & I&T

Tối đa hóa mọi Ưu đãi thuế Hồng Kông mang đến cho công ty khởi nghiệp của bạn

Hồng Kông cung cấp một số ưu đãi thuế hào phóng nhất thế giới cho các công ty định hướng đổi mới - bao gồm khấu trừ 300% R&D, tỷ lệ hộp bằng sáng chế 5% và các khoản trợ cấp của chính phủ có thể được cấu trúc một cách hiệu quả về thuế. Hầu hết các công ty khởi nghiệp đều để lại hàng chục nghìn khoản cứu trợ không có người nhận mỗi năm.

Đăng ký HKICPA Phản hồi trong 24 giờ Phí cố định Bảo mật 100%
Nhận tư vấn miễn phí
300% Khấu trừ R&D trên HKM đầu tiên (s.16B)
5% Tỷ lệ hộp bằng sáng chế đối với thu nhập IP đủ điều kiện
8.25% Thuế lợi nhuận hai bậc đối với HKM đầu tiên

Lập kế hoạch thuế khởi nghiệp & I&T

Hồng Kông cung cấp một số ưu đãi thuế hào phóng nhất thế giới cho các công ty định hướng đổi mới - bao gồm khấu trừ 300% R&D, tỷ lệ hộp bằng sáng chế 5% và các khoản trợ cấp của chính phủ có thể được cấu trúc một cách hiệu quả về thuế. Hầu hết các công ty khởi nghiệp đều để lại hàng chục nghìn khoản cứu trợ không có người nhận mỗi năm.

⚠️

⚠ Các khoản trợ cấp của chính phủ KHÔNG tự động được miễn thuế

Các khoản trợ cấp của chính phủ - bao gồm Quỹ BUD, TVP và một số khoản trợ cấp nhất định của InnoHK và HKSTPC - không tự động được miễn thuế lợi nhuận. Các khoản trợ cấp doanh thu bao gồm chi phí hoạt động phải chịu thuế hoàn toàn. Các khoản trợ cấp vốn cho thiết bị có thể được coi là nguồn thu vốn. Chúng tôi đã chứng kiến ​​các công ty khởi nghiệp nhận được khoản tài trợ trị giá 500.000 đô la Hồng Kông và không quan tâm đến hậu quả về thuế - sau đó phải đối mặt với những đánh giá bất ngờ kèm theo hình phạt nếu khai sai.

Thách thức thường gặp

Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?

Không yêu cầu khoản khấu trừ tăng cường R&D (s.16B)

Mục 16B quy định khoản khấu trừ 300% đối với HKM đầu tiên của chi tiêu R&D nội bộ đủ điều kiện và 200% ở trên. Khoản chi tiêu R&D 1,2 triệu đô la Hồng Kông được ghi chép chính xác có thể tạo ra khoản khấu trừ 3,6 triệu đô la Hồng Kông - tiết kiệm 594.000 đô la Hồng Kông ở mức 16,5%.

⚠ Rủi ro: Hàng trăm nghìn khoản khấu trừ R&D không có người nhận

Quản lý sai ESOP - Sự kiện thuế sai

Việc đánh thuế ESOP rất phức tạp: sự kiện chịu thuế đang diễn ra (không phải trợ cấp), người sử dụng lao động phải nộp tờ khai IR56B cho tất cả các khoản lãi tùy chọn. Việc thất bại sẽ dẫn đến các hình phạt, nghĩa vụ giữ lại và hậu quả cho các vòng gây quỹ tiếp theo.

⚠ Rủi ro: Tiền phạt lên tới 1,4 triệu đô la Hồng Kông và giao dịch bị chậm trễ

Coi tất cả các khoản tài trợ là không chịu thuế

Các khoản trợ cấp doanh thu bao gồm chi phí hoạt động phải chịu thuế hoàn toàn. Nhiều công ty khởi nghiệp nhận được khoản tài trợ trị giá 500 nghìn đô la Hồng Kông-2 triệu đô la Hồng Kông và nộp tờ khai không chính xác, coi toàn bộ số tiền là không phải chịu thuế, tạo ra trách nhiệm pháp lý xuất hiện trong quá trình thẩm định.

⚠ Rủi ro: Việc đánh giá thuế bất ngờ vào thời điểm tồi tệ nhất có thể

Bỏ qua hộp bằng sáng chế (Tỷ lệ 5%)

Chế độ hộp bằng sáng chế của Hồng Kông đánh thuế thu nhập IP đủ tiêu chuẩn ở mức chỉ 5% - so với 16,5%. Đối với một công ty khởi nghiệp SaaS tạo HKM từ phần mềm được cấp phép, mức chênh lệch là khoảng 5.000 HKM mỗi năm.

⚠ Rủi ro: 11,5% thuế không cần thiết đối với thu nhập sở hữu trí tuệ đủ điều kiện
Dành cho ai

Dịch vụ này dành cho ai

Công ty khởi nghiệp công nghệ & SaaS

Các công ty phần mềm đủ điều kiện được khấu trừ 300% R&D và xử lý hộp bằng sáng chế đối với thu nhập IP được cấp phép.

Người sáng lập Fintech

Các công ty thanh toán, cho vay và WealthTech có cấu trúc ESOP phức tạp và các nhóm xuyên biên giới.

Công nghệ sinh học & Công nghệ y tế

Các công ty khoa học đời sống có chi tiêu R&D nội bộ đáng kể và các khoản tài trợ hợp tác của HKSTPC.

Các công ty thuộc nhóm A-B

Tái cơ cấu các công ty đang ở giai đoạn tăng trưởng để đầu tư vào tổ chức, khuyến khích nhân viên và lập kế hoạch rút lui.

Người sáng lập xuyên biên giới

Những người sáng lập quốc tế hoạt động ở HK, cơ cấu sở hữu IP ở nước ngoài và các nhóm phân phối.

Dịch vụ của chúng tôi

Phạm vi của chúng tôi

Khấu trừ nâng cao R&D (s.16B & s.16C)

300% cho HKM đầu tiên của R&D nội bộ đủ điều kiện và 200% ở trên. Chúng tôi thiết lập các tiêu chí đủ điều kiện, ghi lại các hoạt động đủ điều kiện và cấu trúc các tuyên bố để chịu được sự giám sát của IRD.

Qualifying expenditure identification, documentation, annual deduction calculation

Hộp bằng sáng chế & Ưu đãi thuế sở hữu trí tuệ

Thu nhập IP đủ điều kiện bị đánh thuế ở mức thuế suất hiệu dụng 5%. Chúng tôi tư vấn về các loại IP đủ điều kiện, phương pháp liên kết để tính tỷ lệ đủ điều kiện và cơ cấu quyền sở hữu IP.

Nexus ratio calculation, IP licensing arrangement structuring

ESOP và thiết kế khuyến khích vốn cổ phần

Thiết kế chương trình ESOP hiệu quả về thuế cho cả công ty và nhân viên, bao gồm phương pháp định giá, quản lý báo cáo IR56B và phân tích thuế quyền chọn xuyên biên giới.

Scheme documentation, unlisted company valuations, employer reporting

Xử lý thuế trợ cấp của chính phủ

Đánh giá đặc điểm vốn và doanh thu cho các khoản tài trợ của Quỹ BUD, TVP, InnoHK và HKSTPC. Chúng tôi phân tích từng khoản trợ cấp và tư vấn về cách xử lý hoàn trả chính xác.

Timing of taxability, grant condition compliance, pre-application structuring

Lập kế hoạch trả thù lao cho người sáng lập và nghỉ việc

Mức lương/cổ tức/phân chia vốn cổ phần tối ưu với cơ cấu thoái vốn để tối đa hóa lợi nhuận từ việc xử lý vốn. Tái cơ cấu trước khi xuất cảnh để loại bỏ rủi ro về thuế đối với các khoản thanh lý được cho là.

Two-tier profits tax planning, share sale vs asset sale structuring
Cách hoạt động

Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp

1

Đánh giá cấu trúc & thiết kế thực thể

Trước khi bạn kết hợp, chúng tôi đánh giá cấu trúc tối ưu — nắm giữ HK, BVI/Cayman với HK OpCo, chiến lược nắm giữ IP và vốn hóa cho các vòng vốn chủ sở hữu trong tương lai.

1 week
2

Tài liệu R&D & Lập kế hoạch tài trợ

Thiết lập hệ thống tài liệu cho các yêu cầu khấu trừ R&D s.16B từ hoạt động đủ điều kiện đầu tiên. Tư vấn về hồ sơ xin trợ cấp trước khi nộp.

2-3 weeks
3

Tờ khai thuế thiết kế và lợi nhuận ESOP

Thiết kế các chương trình ESOP, quản lý báo cáo của chủ lao động IR56B, chuẩn bị các tờ khai thuế lợi nhuận tối đa hóa các khoản khấu trừ R&D và yêu cầu về hộp bằng sáng chế.

Ongoing
4

Cơ cấu sẵn sàng cho nhà đầu tư và sự thẩm định

Chuẩn bị vị trí thuế của bạn cho đợt giám sát Series A - xem xét tất cả các tờ khai đã nộp, giải quyết các vị trí lịch sử và thực hiện tái cơ cấu cần thiết.

4-6 weeks
Sẵn sàng bắt đầu? Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Đặt tư vấn miễn phí
Câu chuyện thành công của khách hàng

Kết quả thật cho khách hàng thật

Case Study

Khởi động B2B SaaS - Phục hồi khấu trừ nâng cao R&D

HK2,000 Đã tiết kiệm
  • Chi tiêu R&D 1,2 triệu đô la Hồng Kông đã tạo ra khoản khấu trừ 3,6 triệu đô la Hồng Kông
  • Lợi nhuận sửa đổi: (HKM x 300%) + (1,2 triệu đô la Hồng Kông x 200%)
  • Hoàn tiền nhận được trong vòng 4 tháng
"Chúng tôi không hề biết mình được hưởng khoản khấu trừ 300% cho hoạt động R&D. TAX.hk đã thu hồi được 500.000 đô la Hồng Kông tiền thuế nộp thừa. Số tiền đó tài trợ thêm cho ba tháng đường băng."
Khách hàng đã xác minh Case Study
Case Study

Khởi nghiệp Fintech - Sửa lỗi ESOP trước Series A

HK$1,315,000 Đã tiết kiệm
  • 15 nhân viên thực hiện quyền chọn không được báo cáo trong 24 tháng
  • Lợi nhuận tổng hợp 2,5 triệu đô la Hồng Kông — không có hồ sơ IR56B nào được thực hiện
  • Hình phạt giảm xuống HKK so với mức tối đa 1,4 triệu đô la Hồng Kông
"TAX.hk đã giải quyết mọi việc trong vòng 3 tuần - sửa tất cả hồ sơ, quản lý việc tiết lộ IRD. Họ thực sự đã cứu được vòng đấu."
Khách hàng đã xác minh Case Study
★★★★★ 2,400+ khách hàng tin tưởng đội ngũ của chúng tôi
Nhận tư vấn miễn phí

Tư vấn chuyên gia miễn phí

Trò chuyện với chuyên gia thuế cấp cao ngay hôm nay

  • Tư vấn ban đầu 30 phút miễn phí
  • CPA cấp cao được phân công cho hồ sơ của bạn
  • Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Đăng ký HKICPA Phản hồi trong 24 giờ Không ràng buộc

Thông tin của bạn được bảo mật tuyệt đối.

Vì sao chọn chúng tôi

Vì sao chọn TAX.hk

Chuyên môn thuế HK sâu sắc

Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.

Phí cố định minh bạch

Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.

Phản hồi trong 24 giờ

Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.

Bảo mật nghiêm ngặt

Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.

Câu hỏi thường gặp

Câu hỏi thường gặp

Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn

Mục 16B cung cấp 300% cho HKM đầu tiên về chi tiêu R&D nội bộ đủ điều kiện và 200% ở trên. s.16C chi trả 300% cho các khoản thanh toán cho các viện nghiên cứu được phê duyệt. Các hoạt động đủ điều kiện bao gồm phát triển thuật toán phần mềm, phát triển sản phẩm mới và kiến ​​trúc nền tảng. Các hoạt động không đủ tiêu chuẩn bao gồm bảo trì, sửa lỗi và cung cấp công cụ hỗ trợ khách hàng định kỳ. Nhật ký dự án đương thời và theo dõi thời gian là bắt buộc.

Sự kiện chịu thuế thường là ngày thực hiện - không phải cấp. Số tiền phải trả là giá trị thị trường mở tại thời điểm thực hiện trừ đi giá thực hiện. Người sử dụng lao động phải nộp tờ khai IR56B để thông báo cho IRD về tất cả các khoản lãi tùy chọn. Đối với những nhân viên đã làm việc một phần bên ngoài HK trong thời gian được cấp quyền, chỉ tính phí phần có nguồn gốc từ HK. Việc không nộp hồ sơ sẽ bị phạt.

Khả năng chịu thuế phụ thuộc vào đặc điểm của khoản tài trợ - vốn hoặc doanh thu. Các khoản tài trợ trợ cấp tài sản vốn làm giảm cơ sở chi phí nhưng không bị đánh thuế trực tiếp. Các khoản tài trợ trợ cấp chi phí doanh thu (chi phí tiền lương, tiếp thị, hoạt động) được coi là thu nhập kinh doanh chịu thuế trong năm nhận. Các khoản tài trợ của Quỹ BUD thường là doanh thu (chịu thuế); Khoản tài trợ TVP có thể là vốn hoặc doanh thu tùy thuộc vào công nghệ được mua.

Hộp bằng sáng chế giảm thuế lợi nhuận đối với thu nhập IP đủ điều kiện xuống khoảng 5%, so với 16,5%. Thu nhập đủ điều kiện bao gồm tiền bản quyền, phí cấp phép và thu nhập phần mềm. Các loại IP đủ điều kiện bao gồm bằng sáng chế, bản quyền phần mềm và quyền giống cây trồng. Cơ chế này tuân theo cách tiếp cận liên kết của OECD - tỷ lệ đủ điều kiện phụ thuộc vào tỷ lệ chi tiêu R&D đủ điều kiện trên tổng chi tiêu R&D.

Hồng Kông không có thuế lãi vốn, do đó việc bán cổ phần thường không phải chịu thuế nếu việc bán cổ phần đại diện cho một giao dịch vốn. Đối với những người sáng lập đã xây dựng một công ty trong nhiều năm, việc bán vốn gần như không thay đổi. Đối với việc bán tài sản, việc xử lý phức tạp hơn - tài sản được bán để kiếm lời có thể tạo ra lợi nhuận chịu thuế tùy thuộc vào khoản trợ cấp khấu hao được yêu cầu. Chúng tôi cung cấp cơ cấu trước khi xuất cảnh để tối đa hóa việc xử lý vốn.

Sẵn sàng bắt đầu?

Đặt buổi tư vấn miễn phí với chuyên gia thuế HK cấp cao ngay hôm nay.

Đặt tư vấn miễn phí Xem chuyên gia tư vấn của chúng tôi
Khám phá thêm
Ưu đãi thuế R&D Các công ty có chi tiêu R&D ở Hồng Kông Lập kế hoạch thuế thành lập công ty Doanh nhân & Người sáng lập thành lập ở HK Chuyên gia cơ cấu doanh nghiệp Doanh nhân & Chủ doanh nghiệp Lựa chọn hoặc Tái cơ cấu Thực thể HK của họ Lập kế hoạch thuế sở hữu trí tuệ và tiền bản quyền Các công ty có tài sản trí tuệ & cấu trúc tiền bản quyền

Tất cả dịch vụ

Dịch vụ khác trong danh mục này

Công cụ tính hữu ích

Đọc thêm

Xem tất cả dịch vụ thuế

Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.