Spezialist für Steuerabwicklung

Hongkong Steuerbefreiung – Hongkong auf dem richtigen Weg verlassen

Wenn Sie Hongkong dauerhaft oder für einen längeren Zeitraum verlassen, entstehen sowohl für Sie als auch für Ihren Arbeitgeber spezifische IRD-Verpflichtungen. Wenn Sie keine ordnungsgemäße Steuerfreigabe erhalten, kann dies zur Einbehaltung Ihres endgültigen Gehalts, zur Passmarkierung durch die Einwanderungsbehörde und zu ungelösten Steuerverbindlichkeiten führen, die Ihnen ins Ausland folgen.

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1 Month Vorankündigung beim IRD erforderlich
HKD 0 Bei ordnungsgemäßer Freigabe unbezahlt gelassen
2–4 weeks Typischer Räumungszeitraum

Spezialist für Steuerabwicklung

Wenn Sie Hongkong dauerhaft oder für einen längeren Zeitraum verlassen, entstehen sowohl für Sie als auch für Ihren Arbeitgeber spezifische IRD-Verpflichtungen. Wenn Sie keine ordnungsgemäße Steuerfreigabe erhalten, kann dies zur Einbehaltung Ihres endgültigen Gehalts, zur Passmarkierung durch die Einwanderungsbehörde und zu ungelösten Steuerverbindlichkeiten führen, die Ihnen ins Ausland folgen.

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⚠ Ihr Arbeitgeber muss den endgültigen Lohn einbehalten, bis die Steuerfreigabe vorliegt

Gemäß Abschnitt 52(6) des IRO muss ein Arbeitgeber, wenn er weiß, dass ein Arbeitnehmer HK verlässt, dies dem IRD mindestens einen Monat vor der Abreise mitteilen (IR56G-Formular) und die endgültigen Löhne zurückhalten, bis das IRD ein „Freistellungsschreiben“ ausstellt. Wenn Sie ohne Genehmigung ausscheiden, können Ihrem Arbeitgeber Strafen drohen und Sie haben möglicherweise ausstehende Steuerverbindlichkeiten, die ab dem Austrittsdatum Zinsen nach sich ziehen.

Häufige Herausforderungen

Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?

Timing des Abreisevorgangs

Für die Steuerfreigabe ist eine Benachrichtigung des IRD über IR56G mindestens einen Monat im Voraus erforderlich. Last-Minute-Entscheidungen, HK zu verlassen, führen zu einem überstürzten Prozess, der Ihre Abreise verzögern oder dazu führen kann, dass Steuern nicht gezahlt werden.

⚠ Risiko: Abreise vor der Freigabe → Einbehalt der Restzahlung und IRD-Durchsetzung

Pflichten des Arbeitgebers IR56G/IR56F

Ihr Arbeitgeber muss vor der Abreise IR56G und anschließend IR56F einreichen, um die Meldung abzuschließen. Viele Arbeitgeber – insbesondere kleinere – sind sich dieser Pflichten nicht bewusst.

⚠ Risiko: Arbeitgeber unterlässt die Einreichung → Strafe für Arbeitgeber + Ihre Steuersituation ist ungeklärt

Vorläufige Steuerabrechnung

Eine eventuell ausstehende vorläufige Steuer muss vor der Abreise beglichen oder beanstandet werden. Offene vorläufige Steuerforderungen werden bei Abreise sofort fällig.

⚠ Risiko: Abreise mit unbezahlter vorläufiger Steuer → IRD verfolgt Sie im Ausland über CDTAs

Laufendes HK-Einkommen nach der Abreise

Mieteinnahmen aus HK-Immobilien, aufgeschobene Vergütungen oder RSUs, die nach Ihrer Abreise unverfallbar werden, können dennoch zu HK-Steuerpflichten führen, die im Ausland eingereicht werden müssen.

⚠ Risiko: Nach der Abreise aus Hongkong nicht eingereichtes Einkommen → wachsende Haftung + Zinsen
Für wen

Für wen dieser Service ist

Expatriates beenden ihren HK-Einsatz

Ausländische Staatsangehörige kehren am Ende einer HK-Entsendung oder eines befristeten Arbeitsverhältnisses in ihre Heimat zurück.

Einwohner Hongkongs wandern dauerhaft aus

Anwohner, die Hongkong auf dem BN(O)- oder anderen Auswanderungsweg verlassen.

Mitarbeiter, die in Auslandsbüros wechseln

Diejenigen, die nach Singapur, Großbritannien, in die USA oder an einen anderen Standort innerhalb derselben Arbeitgebergruppe ziehen.

Rentner ziehen ins Ausland

Einwohner Hongkongs ziehen sich nach Festlandchina, Malaysia oder anderswo zurück.

Arbeitgeber ausscheidender Mitarbeiter

Personal- und Gehaltsabrechnungsteams müssen ihre IR56G/IR56F-Verpflichtungen korrekt verwalten.

Unsere Leistungen

Was wir abdecken

IR56G / IR56F Vorbereitung und Archivierung

Wir bereiten die Kündigung Ihres Arbeitgebers und die anschließende Kapitalrückzahlung vor.

Ensuring correct final income figures, deductions, and timing

Endgültige Berechnung der Steuerschuld

Wir berechnen Ihre genaue endgültige Steuerschuld einschließlich aller Einkünfte, Abzüge und Freibeträge für das angebrochene Jahr.

Including severance pay, MPF, and any deferred income treatment

Abreisejahr BIR60-Einreichung

Wir reichen Ihr endgültiges BIR60 für den Zeitraum vom 1. April bis zu Ihrem Abreisedatum ein.

With full allowances applied and provisional tax reconciliation

Koordination des IRD-Freigabeschreibens

Wir setzen uns mit dem IRD in Verbindung, um das Freigabeschreiben zu erhalten, damit Ihr Arbeitgeber Ihr endgültiges Gehalt freigeben kann.

Typically within 2–4 weeks of full documentation submission

Steuerverwaltung nach der Abreise in Hongkong

Für laufende HK-Einnahmen (Miete, RSUs, Entgeltumwandlung) verwalten wir Ihre jährlichen Meldepflichten aus dem Ausland.

Acting as your authorised tax representative in HK
So funktioniert es

Einfach, effizient, professionell

1

Beratung zur Abreiseplanung

Wir besprechen den Zeitplan für Ihre Abreise und legen alle steuerlichen Verpflichtungen fest – Ihre und die Ihres Arbeitgebers.

1 day
2

IR56G-Vorbereitung und Arbeitgeberbenachrichtigung

Wir bereiten das IR56G vor und stellen sicher, dass Ihr Arbeitgeber es mindestens 1 Monat vor Ihrer Abreise einreicht.

1–2 days
3

Endgültige Steuerberechnung und BIR60-Einreichung

Wir berechnen Ihre endgültige Haftung und reichen Ihre Steuererklärung für das Abreisejahr ein.

3–5 days
4

Freigabeschreiben und endgültige Abrechnung

Wir stimmen uns mit dem IRD ab, um die Genehmigung einzuholen und bestätigen mit Ihrem Arbeitgeber, dass die Löhne freigegeben werden können.

2–4 weeks
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Erfolgsgeschichten von Kunden

Echte Ergebnisse für echte Kunden

Case Study

Expat-Führungskraft reist mit den letzten RSUs nach Singapur

HKD 0 withheld (full wages released) Gespart
  • Abreise in 5 Wochen ab erster Anfrage
  • Endgehalt 340.000 HKD (bis zur Freigabe einbehalten)
  • IR56G wurde sofort eingereicht; BIR60 wurde in derselben Woche eingereicht
  • IRD-Freigabeschreiben innerhalb von 3 Wochen erhalten
  • RSU-Vestingplan für die nächsten zwei Jahre nach der Abreise erstellt
"TAX.hk verwandelte eine möglicherweise chaotische Abreise in einen reibungslosen, vollständig konformen Prozess."
Verifizierter Kunde Case Study
Case Study

Auswandernder HK-Bewohner mit laufenden Mieteinnahmen

Ongoing annual compliance managed remotely Gespart
  • Unter BN(O) nach Großbritannien ausgewandert
  • Einbehaltene als Finanzinvestition gehaltene Immobilie in Hongkong mit einer Miete von HKD 240.000 pro Jahr
  • Jährlicher BIR57, eingereicht von TAX.hk als autorisiertem Vertreter
  • Die Wahl der persönlichen Beurteilung wird nach der Abreise zur Hypothekenverrechnung beibehalten
"Ich kann im Vereinigten Königreich leben und muss mir keine Gedanken über meine Grundsteuerpflichten in Hongkong machen. TAX.hk kümmert sich um alles."
Verifizierter Kunde Case Study
★★★★★ 2,400+ Kunden vertrauen unserem Team
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Warum wir

Warum TAX.hk

Tiefe HK-Steuerexpertise

Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.

Transparente Festhonorare

Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.

Antwort in 24 Stunden

Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.

Strikte Vertraulichkeit

Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.

FAQs

Häufig gestellte Fragen

Schnelle Antworten auf Ihre Fragen

IR56G ist die „Mitteilung eines Arbeitgebers über einen Arbeitnehmer, der im Begriff ist, seine Beschäftigung aufzugeben und Hongkong zu verlassen.“ Ihr Arbeitgeber muss es mindestens einen Monat vor Ihrem voraussichtlichen Abreisedatum beim IRD einreichen. Dies löst den Steuerfreistellungsprozess aus. Wenn Sie Ihren Antrag nicht rechtzeitig einreichen, drohen für Ihren Arbeitgeber Strafen gemäß Abschnitt 80 des IRO.

Nein, es sei denn, Sie stellen Ihrem Arbeitgeber eine ausreichende finanzielle Sicherheit (in Höhe der geschätzten Steuer). Gemäß § 52 Abs. 6 IRO ist es Ihrem Arbeitgeber untersagt, Ihre endgültige Vergütung zu zahlen, bis entweder das IRD ein „Freigabeschreiben“ ausstellt oder Sie eine gleichwertige Sicherheitsleistung leisten. Damit soll sichergestellt werden, dass Ihre Steuerschuld beglichen wird, bevor Sie Hongkong verlassen.

Die gesetzliche Vorgabe ist eine 1-monatige Vorankündigung – technisch gesehen sind Sie also im Rückstand. Allerdings bearbeitet das IRD in echten Fällen beschleunigte Genehmigungen. Wir setzen uns umgehend mit dem IRD in Verbindung, reichen alle erforderlichen Dokumente gleichzeitig ein und nutzen unsere professionellen Beziehungen zur Beschleunigung. Wenn alle Unterlagen vorliegen, ist eine Freigabe in den meisten Fällen innerhalb von drei Wochen möglich.

Ja. RSUs, die nach Ihrem Ausscheiden unverfallbar sind, aber (zumindest teilweise) während Ihres Beschäftigungszeitraums in HK verdient wurden, können dennoch zu Lohnsteuerpflichten in HK führen. Sie müssen für das Jahr, in dem sie unverfallbar werden, eine HK-Steuererklärung einreichen und den auf HK entfallenden Anteil angeben. Wir fungieren als Ihr HK-Steuervertreter und wickeln dies in Ihrem Namen vom Ausland aus ab.

Ja. Mieteinnahmen aus HK-Immobilien unterliegen der HK-Grundsteuer, unabhängig davon, wo der Eigentümer wohnt. Sie müssen auch im Ausland weiterhin die jährliche Grundsteuererklärung (BIR57) einreichen und Grundsteuer zahlen. Wir bieten einen fortlaufenden jährlichen Compliance-Service für nicht in Hongkong ansässige Immobilieneigentümer an.

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