Penasihat Pajak Australia–HK

Saran Australia–Hong Kong Pajak Lintas Batas

Australia mempunyai salah satu sistem pajak ekstrateritorial yang paling agresif di dunia – mengenakan pajak kepada penduduk atas penghasilan di seluruh dunia, menerapkan aturan CFC pada kepemilikan perusahaan di Hong Kong, dan menerapkan CGT pada aset luar negeri. Ekspatriat dan investor Australia di HK memerlukan perencanaan yang matang.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Dapatkan Konsultasi Gratis
45% Tarif pajak marjinal tertinggi di Australia
15% Dividen DTA AUS–HK WHT
47% Hukuman ATO untuk penghindaran pajak yang disengaja

Penasihat Pajak Australia–HK

Australia mempunyai salah satu sistem pajak ekstrateritorial yang paling agresif di dunia – mengenakan pajak kepada penduduk atas penghasilan di seluruh dunia, menerapkan aturan CFC pada kepemilikan perusahaan di Hong Kong, dan menerapkan CGT pada aset luar negeri. Ekspatriat dan investor Australia di HK memerlukan perencanaan yang matang.

⚠️

⚠ Peraturan CFC Australia Berlaku untuk Kepemilikan Perusahaan HK

Penduduk Australia yang memiliki atau mengendalikan perusahaan-perusahaan HK mungkin akan dikenakan pajak CFC (Perusahaan Asing Terkendali) Australia — dimana keuntungan perusahaan HK diatribusikan langsung kepada pemegang saham Australia dan dikenakan pajak di Australia hingga 45%, terlepas dari apakah dividen dibayarkan atau tidak.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Tes Tempat Tinggal Australia

Peraturan tempat tinggal di Australia rumit dan spesifik berdasarkan fakta. Warga negara Australia yang bekerja di HK mungkin masih menjadi wajib pajak Australia — terutama jika mereka mempunyai domisili atau koneksi ke Australia.

⚠ Risiko: Penduduk yang tidak disengaja di Australia → pendapatan di seluruh dunia dikenakan pajak Australia sebesar 45%.

Aturan Atribusi CFC

Jika penduduk Australia mengendalikan perusahaan HK dengan pendapatan pasif atau tercemar, peraturan CFC Australia dapat mengatribusikan keuntungan HK langsung ke pemegang saham Australia tanpa memperhatikan dividen.

⚠ Resiko: Keuntungan perusahaan HK dikenakan pajak di Australia sebesar 45% tanpa adanya pembagian uang tunai

CGT pada Aset HK

Penduduk Australia yang menjual saham perusahaan HK atau aset HK lainnya akan menghadapi CGT Australia (diskon 50% berlaku setelah 12 bulan). Pengaturan waktu pembuangan selama non-residensi dapat menghemat hingga 23,5%.

⚠ Risiko: Menjual saham HK sebagai penduduk Australia → CGT Australia hingga 23,5%

Perencanaan Repatriasi

Membawa kembali akumulasi keuntungan HK ke Australia memicu analisis yang kompleks — penghitungan dividen, kredit DTA untuk pajak keuntungan HK, dan waktu distribusi.

⚠ Risiko: Repatriasi yang tidak direncanakan → pajak berganda dengan kredit DTA terbatas
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Ekspatriat Australia yang bekerja di HK

Warga negara Australia yang bekerja di HK mengelola posisi perpajakan Australia mereka yang sedang berlangsung.

Perusahaan Australia dengan anak perusahaan HK

Bisnis Australia menggunakan HK untuk operasi APAC.

Investor Australia di perusahaan-perusahaan HK

Warga Australia yang memiliki kepemilikan saham signifikan di perusahaan-perusahaan HK menghadapi analisis CFC.

Warga HK kembali ke Australia

Individu yang berencana untuk kembali ke Australia yang memerlukan perencanaan aset HK sebelum keberangkatan.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Analisis Residensi Australia

Menilai status domisili pajak Australia untuk warga Australia yang tinggal di HK berdasarkan domisili ATO, 183 hari, dan tes pensiun Persemakmuran.

Written opinion with risk rating

Analisis CFC

Analisis apakah perusahaan Anda di Hong Kong memicu atribusi CFC Australia, jenis pendapatan tercemar yang terlibat, dan pengecualian yang tersedia.

Per ITAA 1936 Part X

Pengembalian Pajak Australia (Warga HK)

Menyiapkan laporan pajak perorangan Australia untuk warga Australia yang tinggal di HK, termasuk pendapatan asing, kredit DTA, dan pengungkapan CGT.

Via associated Australian registered tax agent

Analisis DTA - AUS – HK

Menerapkan DTA Australia–HK untuk mengurangi pemotongan pajak atas dividen, bunga, dan royalti serta memaksimalkan kredit pajak luar negeri.

Articles 10-23 analysis
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Penilaian Residensi & Eksposur

Menentukan status kependudukan di Australia dan mengidentifikasi paparan CFC/CGT.

1 week
2

Rekomendasi Perencanaan

Mengembangkan rencana untuk meminimalkan pajak Australia atas pendapatan dan aset HK.

1 week
3

Persiapan Kepulangan

Siapkan pengembalian Australia dengan pendapatan HK dan kredit DTA.

2-4 weeks
4

Kepatuhan Tahunan

Pengembalian tahunan ke Australia dengan pendapatan HK dan pemantauan tempat tinggal berkelanjutan.

Annual
Siap Memulai? Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Pesan Konsultasi Gratis
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Case Study

Bankir Australia di HK — perencanaan residensi + CFC

AUD 185,000 annually Hemat
  • Aturan CFC Australia berlaku untuk perusahaan HK
  • Pendapatan CFC dikarantina melalui perencanaan pengecualian pendapatan aktif
  • Tempat tinggal di Australia dikonfirmasi sebagai bukan penduduk
  • AUS CGT ditangguhkan melalui status bukan penduduk pada saat pembuangan akhirnya
"Kami pikir meninggalkan Australia berarti kami telah meninggalkan pajak Australia. Kami salah."
Klien Terverifikasi Case Study
Case Study

Perusahaan Australia - repatriasi anak perusahaan HK

AUD 340,000 Hemat
  • HKD 28 juta diakumulasikan di anak perusahaan HK
  • Rencana repatriasi dividen: Kredit DTA untuk pajak keuntungan HK
  • Kredit Franking pada orang tua Australia mendapat keuntungan kotor
  • Analisis pendapatan tercemar CFC: pengecualian pendapatan aktif diterapkan
"Perencanaan repatriasi yang tepat berarti kami tidak membayar pajak dua kali."
Klien Terverifikasi Case Study
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Dapatkan Konsultasi Gratis

Konsultasi Pakar Gratis

Bicara dengan spesialis pajak senior hari ini

  • Konsultasi awal 30 menit gratis
  • CPA senior ditugaskan untuk kasus Anda
  • Tanpa kewajiban — batalkan kapan saja
Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Tanpa Kewajiban

Informasi Anda dijaga kerahasiaannya secara ketat.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Mungkin. Australia menggunakan "tes domisili" sebagai aturan tempat tinggal utamanya — jika tempat tinggal permanen Anda berada di Australia, Anda tetap menjadi penduduk terlepas dari keberadaan Anda di luar negeri. ATO juga menerapkan tes "bertahan" berdasarkan fakta. Banyak warga Australia yang bekerja di HK masih menjadi penduduk Australia — terutama jika mereka memiliki properti, mempunyai keluarga, atau memiliki dana pensiun di Australia.

Peraturan CFC Australia (ITAA 1936 Bagian X) mengaitkan pendapatan "tercemar" dari perusahaan luar negeri dengan pemegang saham pengendali Australia. Jika penduduk Australia mengendalikan ≥50% perusahaan di HK (atau ≥40% dengan perusahaan asosiasi), dan perusahaan di HK mempunyai pendapatan pasif (dividen, bunga, royalti), pendapatan ini dapat diatribusikan langsung ke pemegang saham Australia dan dikenakan pajak dengan tarif Australia — bahkan tanpa distribusi.

Ya, jika Anda bukan penduduk pada saat pembuangan. Jika Anda menjual saham HK saat bukan penduduk dan saham tersebut bukan merupakan "properti Australia yang dikenakan pajak" (saham HK pada umumnya tidak), maka CGT Australia tidak berlaku. Mengatur waktu keberangkatan Anda dari HK dan pembuangan saham dengan hati-hati sangatlah penting.

Berdasarkan DTA Australia–HK (2003), HK WHT atas dividen adalah 0% (HK tidak memilikinya). WHT Australia atas dividen dari perusahaan Australia kepada pemegang saham HK adalah 15% (atau 0% atas dividen jujur ​​berdasarkan sistem imputasi). Hal ini menjadikan DTA paling relevan bagi perusahaan Australia yang membayar dividen kepada perusahaan induk di Hong Kong.

Ya, jika Anda adalah wajib pajak Australia yang memiliki rekening keuangan luar negeri. Kepatuhan Standar Pelaporan Umum (CRS) Australia berarti bank-bank di Hong Kong melaporkan pemegang rekening penduduk Australia ke ATO. Penduduk Australia harus menyatakan semua pendapatan asing pada saat mereka kembali ke Australia, termasuk bunga bank HK dan pendapatan investasi.

Penduduk sementara Australia (mereka yang memiliki visa sementara, biasanya ekspatriat yang bekerja) umumnya dibebaskan dari pajak Australia atas pendapatan asing dan keuntungan modal atas aset non-Australia. Hal ini dapat menjadi signifikan bagi warga negara asing yang bekerja di Australia dengan aset HK. Pengecualian ini hanya berlaku untuk masa tinggal sementara.

Siap Memulai?

Pesan konsultasi gratis dengan spesialis pajak HK senior hari ini.

Pesan Konsultasi Gratis Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Perencanaan Kredit Pajak Luar Negeri Perusahaan HK & Perorangan yang Membayar Pajak di Berbagai Yurisdiksi Sertifikat Domisili Pajak (CoR) Perusahaan & Perorangan HK yang Membutuhkan Konfirmasi Domisili Pajak IRD Peraturan CFC & Penasihat Perusahaan HK Pemegang Saham Asing Perusahaan HK Menghadapi Aturan CFC di Dalam Negeri Perencanaan Pajak Strategi Keluar Pemilik & Pendiri Bisnis Berencana Keluar

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.