Гонконг Налоговые вычеты Министерства внутренних дел — на что вы можете и не можете претендовать
Работа на дому в Гонконге вызывает у большинства сотрудников вопрос: могу ли я вычесть расходы на домашний офис? Ответ имеет нюансы. Тест IRO на «полностью, исключительно и обязательно» является строгим, но законные расходы WFH действительно существуют, и наши CPA гарантируют, что вы востребуете каждый доллар, на который имеете право.
Специалист по вычетам в Министерстве внутренних дел
Работа на дому в Гонконге вызывает у большинства сотрудников вопрос: могу ли я вычесть расходы на домашний офис? Ответ имеет нюансы. Тест IRO на «полностью, исключительно и обязательно» является строгим, но законные расходы WFH действительно существуют, и наши CPA гарантируют, что вы востребуете каждый доллар, на который имеете право.
⚠ Вы не можете вычесть арендную плату за дом как расходы WFH.
Самое распространенное заблуждение: сотрудники пытаются вычесть часть арендной платы за жилье как расходы на домашний офис. Это почти никогда не проходит проверку «полностью, исключительно и обязательно» в соответствии со статьей 12(1)(a) IRO — арендная плата взимается для бытовых целей, а не исключительно для трудоустройства. Однако конкретные, поддающиеся количественной оценке расходы WFH, такие как Интернет, офисное оборудование и специальные канцелярские товары, находятся в другом положении.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Заблуждение об аренде дома
Многие сотрудники пытаются вычесть арендную плату за дом или ипотеку из стоимости WFH. IRD последовательно это отрицает. Вы платите арендную плату, чтобы жить дома — работа второстепенная. Затраты смешанного назначения не проходят тест WEN.
Интернет и коммунальные услуги
Часть вашего счета за домашний интернет может быть вычтена из франшизы, если вы в основном работаете дома. Задача заключается в расчете и подтверждении пропорции использования труда.
Оборудование и Мебель
Ноутбук, монитор, письменный стол или эргономичное кресло, приобретенные специально для работы на дому, могут квалифицироваться как вычет капитала. Но предметы двойного назначения (в том числе и для личного пользования) защитить труднее.
WFH по требованию работодателя
Расходы более оправданы, если ваш работодатель направил вас работать на дому (как это часто происходило во время COVID-19). Добровольная WFH сталкивается с более высокой доказательной нагрузкой.
Для кого эта услуга
Те, кого работодатель требует от работы на дому, либо полный рабочий день, либо по гибридной схеме.
Сотрудники зарубежных компаний, базирующиеся в Гонконге и работающие исключительно из дома.
Самозанятые лица, чей дом является основным местом их деятельности.
Те, кто выделил определенную комнату или зону исключительно для делового использования.
Те, кто перешел на частичный WFH после 2020 года и никогда не пересматривал свои права на вычеты.
Что мы охватываем
Аудит расходов домашнего офиса
Мы проверяем все ваши расходы на WFH и классифицируем их как полностью подлежащие вычету, частично вычитаемые или не подлежащие вычету.
Расчет пропорционального использования
Для расходов смешанного использования (интернет, электричество) мы рассчитываем и документируем обоснованную долю использования труда.
Подготовка заявления о вычете BIR60
Мы подготавливаем ваш годовой отчет со всеми законными вычетами WFH, правильно заявленными и документально подтвержденными.
Иск от домашнего офиса индивидуального предпринимателя
Для самозанятых лиц мы требуем долю домашнего офиса в арендной плате, коммунальных услугах и Интернете в рамках налога на прибыль.
Апелляция на отказ в разрешении IRD
Если IRD отклонит ваше заявление в головном офисе, мы подготовим письменную апелляцию с подтверждающей документацией и юридическими ссылками.
Просто, эффективно, профессионально
Обзор расходов WFH
Мы собираем квитанции, счета-фактуры и записи обо всех расходах, связанных с домашним офисом.
1 dayОценка обороноспособности
Мы оцениваем каждый расход по тесту WEN IRO и количественно определяем долю франшизы.
1 dayПодготовка документации
При необходимости мы готовим график расходов и пакет подтверждающих доказательств для проверки IRD.
1–2 daysВозврат документов с претензиями
Мы подаем ваш BIR60 или BIR52 с правильно записанными всеми вычетами из домашнего офиса.
1–2 daysРеальные результаты для реальных клиентов
Удаленный сотрудник — полный WFH, зарубежный работодатель
- Интернет 7200 гонконгских долларов в год (заявлена 80% доля бизнеса)
- Эргономичное кресло и монитор 6 400 гонконгских долларов (капитальный вычет)
- Канцелярские товары и печать 2100 гонконгских долларов.
- Доля бизнеса, связанного с телефонными счетами, заявлена на 60%
Индивидуальный консультант — кабинет со свободной спальней
- Дополнительная спальня 120 кв. футов из квартиры площадью 600 кв. футов (20%)
- Ежемесячная арендная плата 18 000 гонконгских долларов → франшиза 3 600 гонконгских долларов в месяц
- Заявлена пропорциональная доля Интернета и электроэнергии
- Ежегодный вычет из домашнего офиса в размере 51 600 гонконгских долларов, принятый IRD
Бесплатная консультация эксперта
Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня
- Бесплатная первичная консультация 30 минут
- Старший CPA закреплён за вашим делом
- Без обязательств — отменить можно в любой момент
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы начать?
Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.