Гонконг Налог на фармацевтику и биотехнологии — Экспертная консультация
Фармацевтические и биотехнологические компании имеют доступ к значительным налоговым льготам Гонконга, включая увеличенные отчисления на НИОКР, льготы по доходам от интеллектуальной собственности и благоприятные для инноваций структуры патентных ящиков. Наши CPA помогают предприятиям, работающим в области медико-биологических наук, максимизировать эти преимущества.
Специалист по налогообложению в фармацевтической и биотехнологической сфере
Фармацевтические и биотехнологические компании имеют доступ к значительным налоговым льготам Гонконга, включая увеличенные отчисления на НИОКР, льготы по доходам от интеллектуальной собственности и благоприятные для инноваций структуры патентных ящиков. Наши CPA помогают предприятиям, работающим в области медико-биологических наук, максимизировать эти преимущества.
⚠ Большинство биотехнологических компаний занижают отчисления на НИОКР
Расширенный налоговый вычет на НИОКР (300% от соответствующих расходов) является одним из наиболее ценных стимулов в Гонконге, однако большинство биотехнологических компаний требуют только стандартного вычета или не учитывают соответствующие категории расходов. Крайне важно правильно классифицировать расходы на НИОКР.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Расширенный вычет за НИОКР
Соответствующие расходы на НИОКР предусматривают вычет в размере 300 % (по сравнению со 100 % для стандартных расходов) согласно разделу 16B IRO. Определение соответствующих видов деятельности и расходов требует специальных знаний.
Структурирование роялти в сфере интеллектуальной собственности
Фармацевтическая интеллектуальная собственность — патенты, лекарственные формы, клинические данные — приносит доход в виде роялти. Налоговый режим зависит от того, где находится интеллектуальная собственность и как структурированы роялти.
Затраты на клинические исследования
Расходы на клинические исследования в Гонконге и в оффшорах поднимают вопросы о вычете франшизы и требованиях о доходах за рубежом. Испытания фазы I/II/III имеют разные налоговые режимы.
Производство и распределение НИОКР
Компании, занимающиеся как производством, так и исследованиями и разработками, должны тщательно распределять затраты, чтобы правильно определить соответствующий компонент НИОКР для целей расширенных вычетов.
Для кого эта услуга
Производители лекарств, фармацевтические дистрибьюторы и компании-производители непатентованных лекарств.
Биотехнологические компании на ранней и стадии роста, проводящие исследования и разработки в Гонконге.
Производители и разработчики медицинского оборудования.
Контрактные исследовательские организации и поставщики клинических исследований.
Что мы охватываем
Оптимизация налоговых вычетов за НИОКР
Определите и задокументируйте все соответствующие расходы на НИОКР, чтобы претендовать на максимальный вычет в размере 300 % в соответствии со статьей 16B IRO.
Налоговое структурирование интеллектуальной собственности и патентов
Структурируйте владение и лицензирование интеллектуальной собственности в фармацевтической отрасли, чтобы получить доступ к концессиям на патентные ящики и минимизировать удерживаемый налог на роялти.
Налоговая декларация о прибыли фармацевтической/биотехнологической отрасли
Подготовьте BIR51 с расширенными отчислениями на НИОКР, графиками доходов от интеллектуальной собственности и распределением производства/НИОКР.
Анализ затрат на клинические исследования
Правильно классифицируйте затраты на клинические исследования как расходы на НИОКР или капитальные затраты для целей налогообложения.
Просто, эффективно, профессионально
Обзор научно-исследовательской деятельности
Анализируйте свои программы исследований и разработок, клинические испытания, портфель интеллектуальной собственности и производственные операции.
2-3 daysРасширенный анализ вычетов
Определите соответствующие расходы согласно разделу 16B и подготовьте документацию для заявления об увеличении вычета.
3-5 daysПодготовка к возврату
Подготовьте декларацию по налогу на прибыль с графиками вычетов за НИОКР и учетом доходов от интеллектуальной собственности.
5-7 daysИнновационное налоговое планирование
Постоянное консультирование по структурированию интеллектуальной собственности, расширению программ НИОКР и налоговому режиму грантового финансирования.
OngoingРеальные результаты для реальных клиентов
Биотехнологический стартап — разработка лекарств, Серия А
- Ежегодные расходы на НИОКР: 12 млн гонконгских долларов
- Повышенный вычет на 300 % при соответствующих расходах в размере 2 миллионов гонконгских долларов.
- Затраты на клинические исследования правильно классифицированы
- Создана холдинговая структура интеллектуальной собственности
Фармацевтический дистрибьютор — Гонконг и Азиатско-Тихоокеанский регион
- Годовой доход 65 миллионов гонконгских долларов
- Пересмотр структуры роялти в сфере интеллектуальной собственности
- Распределение доходов от производства и распределения
- Подготовлена документация по трансфертному ценообразованию.
Бесплатная консультация эксперта
Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня
- Бесплатная первичная консультация 30 минут
- Старший CPA закреплён за вашим делом
- Без обязательств — отменить можно в любой момент
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы начать?
Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.