Thuế cá nhân Hồng Kông dành cho Giám đốc công ty
Với tư cách là giám đốc công ty ở HK, thù lao cá nhân của bạn - tiền lương, phí, tiền thưởng, cổ tức và phúc lợi - phải tuân theo các quy định thuế cụ thể. Sự kết hợp phù hợp giữa tiền lương, cổ tức (miễn thuế ở cấp độ cá nhân) và phúc lợi có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế cá nhân của bạn trong khi vẫn tuân thủ đầy đủ.
Giám đốc Chuyên viên Thuế
Với tư cách là giám đốc công ty ở HK, thù lao cá nhân của bạn - tiền lương, phí, tiền thưởng, cổ tức và phúc lợi - phải tuân theo các quy định thuế cụ thể. Sự kết hợp phù hợp giữa tiền lương, cổ tức (miễn thuế ở cấp độ cá nhân) và phúc lợi có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế cá nhân của bạn trong khi vẫn tuân thủ đầy đủ.
⚠ Phí giám đốc hoàn toàn phải chịu thuế — nhưng cổ tức thì không
Phí và tiền lương của giám đốc mà công ty trả cho giám đốc của công ty hoàn toàn phải chịu thuế lương ở HK. Tuy nhiên, cổ tức được trả từ lợi nhuận sau thuế của công ty không phải chịu thêm bất kỳ khoản thuế cấp cá nhân nào ở HK. Điều này tạo ra cơ hội lập kế hoạch thù lao hợp pháp - nhưng cơ hội này phải được cơ cấu cẩn thận để tránh các điều khoản chống trốn tránh.
Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?
Tối ưu hóa tiền lương và cổ tức
Việc thanh toán cho bản thân chủ yếu thông qua tiền lương sẽ tối đa hóa thu nhập chịu thuế của bạn ở mức 15%. Việc tăng chiết khấu cổ tức từ lợi nhuận sau thuế làm giảm thuế lương cá nhân bằng chi phí thuế lợi tức doanh nghiệp.
Thuế phúc lợi bằng hiện vật
Xe ô tô, chỗ ở, tư cách thành viên câu lạc bộ và các lợi ích khác của công ty cung cấp cho giám đốc là thu nhập từ việc làm phải chịu thuế. Các quy tắc định giá rất phức tạp.
Giám đốc xuyên biên giới
Giám đốc của các công ty HK cư trú hoặc thực hiện nhiệm vụ ở nước ngoài phải đối mặt với những câu hỏi phức tạp về nguồn thu nhập - đặc biệt là đối với các khoản phí thu được tại các cuộc họp hội đồng quản trị được tổ chức bên ngoài HK.
Tài khoản cho vay của Giám đốc
Các khoản vay từ công ty dành cho giám đốc có thể được coi là thu nhập hoặc tạo ra những rắc rối về thuế lợi nhuận nếu không được ghi chép và định giá hợp lý.
Dịch vụ này dành cho ai
Các doanh nhân vừa là cổ đông lớn vừa là giám đốc làm việc của công ty HK của họ.
Những người nhận phí giám đốc từ một hoặc nhiều công ty cho dịch vụ hội đồng quản trị.
Những người nhận lương, thưởng, chia sẻ giải thưởng, lợi ích và cổ tức cùng một lúc.
Những người nhận phí và tiền lương từ một số công ty liên quan.
Các giám đốc không phải là cư dân HK tham dự các cuộc họp hội đồng quản trị HK và nhận thù lao của giám đốc.
Phạm vi của chúng tôi
Đánh giá cơ cấu thù lao của Giám đốc
Chúng tôi lập mô hình kết hợp tối ưu giữa tiền lương, phí, tiền thưởng, cổ tức và phúc lợi để giảm thiểu thuế cá nhân và thuế doanh nghiệp kết hợp.
Mô hình thuế cổ tức và tiền lương
Chúng tôi định lượng tác động về thuế của việc chuyển 100.000 HKD từ tiền lương sang cổ tức ở các mức lợi nhuận khác nhau.
Định giá lợi ích bằng hiện vật
Chúng tôi tính toán giá trị thẩm định của tất cả phúc lợi của giám đốc bằng các phương pháp do IRD quy định.
Hồ sơ BIR60 của Giám đốc
Chúng tôi chuẩn bị tờ khai thuế tiền lương cá nhân của bạn bao gồm tất cả thu nhập từ việc làm, phí và lợi ích từ tất cả các chức vụ giám đốc.
Phân tích thuế giám đốc xuyên biên giới
Đối với các giám đốc thực hiện nhiệm vụ ở nhiều khu vực pháp lý, chúng tôi xác định phần phí có thể bị HK đánh giá.
Đánh giá kế hoạch thù lao hàng năm
Hàng năm trước ngày 31 tháng 3, chúng tôi xem xét vị trí năm hiện tại của bạn và điều chỉnh mức thù lao để có kết quả cuối năm tối ưu.
Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp
Đánh giá cơ cấu thù lao
Chúng tôi lập bản đồ tất cả các luồng thu nhập từ công ty/các công ty của bạn và lập mô hình thuế suất hiệu quả hiện tại của bạn.
1–2 daysMô hình hóa tối ưu hóa
Chúng tôi lập mô hình các cơ cấu thù lao thay thế và trình bày phân tích rõ ràng về khoản tiết kiệm thuế.
2–3 daysTriển khai & Tài liệu
Chúng tôi hỗ trợ các nghị quyết của hội đồng quản trị, tuyên bố cổ tức và thỏa thuận dịch vụ để chính thức hóa cơ cấu tối ưu.
1 weekNộp hồ sơ và đánh giá hàng năm
Chúng tôi gửi BIR60 của bạn, phối hợp với các tài khoản của công ty bạn và tiến hành đánh giá hàng năm.
AnnualKết quả thật cho khách hàng thật
Chủ sở hữu-giám đốc công ty thương mại HK
- Trước đây đã trả lương 1.800.000 HKD (thuế lương đầy đủ)
- Tái cơ cấu thành mức lương 800.000 HKD + cổ tức 1.000.000 HKD
- Thuế lương đối với 800.000 HKD thấp hơn đáng kể
- Thuế lợi tức công ty đối với lợi nhuận cổ tức 1.000.000 HKD ở mức 8,25%
- Tỷ lệ hiệu quả kết hợp giảm từ 15% xuống 9,8%
Giám đốc không điều hành với 4 thỏa thuận về phí hội đồng quản trị
- Tổng phí 580.000 HKD từ 4 công ty
- Một công ty ở Cayman tổ chức các cuộc họp hội đồng quản trị tại Singapore
- Số ngày họp ở Singapore (16 ngày) không được tính vào đánh giá của HK
- 25.400 HKD đã được loại trừ chính xác vì không có nguồn gốc từ HK
- Lợi ích bằng hiện vật từ một công ty được định giá và kê khai chính xác
Tư vấn chuyên gia miễn phí
Trò chuyện với chuyên gia thuế cấp cao ngay hôm nay
- Tư vấn ban đầu 30 phút miễn phí
- CPA cấp cao được phân công cho hồ sơ của bạn
- Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Vì sao chọn TAX.hk
Chuyên môn thuế HK sâu sắc
Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.
Phí cố định minh bạch
Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.
Phản hồi trong 24 giờ
Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.
Bảo mật nghiêm ngặt
Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.
Câu hỏi thường gặp
Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn
Sẵn sàng bắt đầu?
Đặt buổi tư vấn miễn phí với chuyên gia thuế HK cấp cao ngay hôm nay.
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.