Group Tax Consolidation HK — 기업 그룹 전체의 효율성 극대화
홍콩에는 공식적인 그룹 구제가 없으며 각 회사는 독립적으로 평가됩니다. 그러나 합병, 전략적 구조 조정, 독립된 그룹 내 거래, 2단계 세율 최적화를 통해 두 개 이상의 홍콩 법인이 있는 그룹은 상당한 세금 효율성을 달성할 수 있습니다.
기업 단체 세금 전문가
홍콩에는 공식적인 그룹 구제가 없으며 각 회사는 독립적으로 평가됩니다. 그러나 합병, 전략적 구조 조정, 독립된 그룹 내 거래, 2단계 세율 최적화를 통해 두 개 이상의 홍콩 법인이 있는 그룹은 상당한 세금 효율성을 달성할 수 있습니다.
⚠ 심각한 오해: 홍콩 기업 간에 손실을 '전가'할 수는 없습니다.
영국, 호주, 싱가포르 및 기타 여러 관할권과 달리 홍콩에는 집단 구제 메커니즘이 없습니다. 한 홍콩 회사의 손실은 다른 회사의 이익으로 상쇄될 수 없습니다. 둘 다 동일한 모기업이 100% 소유하더라도 마찬가지입니다. 진정한 손실 통합을 달성하는 유일한 방법은 회사 조례 s.682에 따라 세금 중립적 합병을 통하는 것입니다. 이 문제를 해결하지 않고 운영되는 그룹은 거의 확실하게 돈을 남겨두고 있습니다.
다음과 같은 세무 문제로 어려움을 겪고 계신가요?
자회사의 미구제 손실
수익성이 좋은 지주회사가 적자 거래 자회사의 손실을 구제할 수는 없다. 이러한 손실은 누적되어 자회사가 청산될 경우 결코 사용되지 않을 수 있으며, 이는 영구적인 세금 비효율성을 초래합니다.
두 회사 모두 낮은 금리를 잃었습니다.
계열사 규칙에 따라 그룹당 하나의 회사만 첫 번째 HKM에서 8.25% 세율의 혜택을 받을 수 있습니다. 많은 그룹이 이 규칙에 따라 구성되지 않았습니다. 연간 최대 HK5,000의 손실이 발생합니다.
정상가격이 아닌 그룹 내 거래
홍콩 관련 회사 간의 관리 수수료, 임대료, 대출 및 서비스 비용은 반드시 상호 거리를 유지해야 합니다. 가격이 잘못 책정된 거래는 IRD에 의해 조정되며 잠재적으로 공제를 허용하지 않고 이중 과세가 발생할 수 있습니다.
과소 자본화 — 이자 공제
관련 회사로부터의 대출은 s.16(2) 공제 요건을 충족해야 합니다. 과도한 부채로 인해 DIPN 13에 따라 이자 공제가 허용되지 않을 수 있습니다. 특히 대출 기관이 홍콩 이윤세 대상이 아닌 경우 더욱 그렇습니다.
이런 분께 적합합니다
그룹 세금 구조를 최적화하지 않은 여러 홍콩 법인(무역회사, 지주회사, 부동산 회사).
일부 기업은 수익성이 있고 다른 기업은 이를 활용할 수 있는 메커니즘 없이 상당한 손실을 축적한 그룹입니다.
인수를 통해 복잡하고 비효율적인 다중기업 구조를 물려받은 기업그룹.
현지 이윤세 위치와 그룹 내 가격 책정을 최적화하려는 다국적 그룹 내의 여러 홍콩 법인.
서비스 내용
그룹 세금 구조 검토
전체 HK 기업 그룹에 대한 종합적인 분석 - 세금 비효율성, 손실 활용 기회, 세율 계획 가능성 및 그룹 내 거래 문제를 식별합니다.
회사 합병(s.682 CO)
회사 조례 s.682에 따라 두 개 이상의 홍콩 회사에 대한 세금 중립적 합병을 설계 및 구현하여 손실을 통합하고 구조를 단순화합니다.
2계층 속도 최적화
가장 큰 이익을 얻는 회사가 8.25% 세율의 혜택을 받을 수 있도록 그룹을 구성하십시오. 이는 그룹 전체에 걸쳐 2단계 체제 가치를 법적으로 최대화하는 것입니다.
그룹 내 거래 가격
모든 그룹 내 거래의 가격은 정상 수준에서 적절하게 책정되고 Part 8A에 따른 IRD 조사를 견딜 수 있도록 문서화됩니다.
손실 활용 계획
합병이 적절하지 않은 경우, 우리는 사업 활동 구조 조정을 포함하여 누적된 손실을 최대한 활용하기 위한 다른 법적 메커니즘을 식별합니다.
간단하고, 효율적이며, 전문적인 서비스
그룹 구조 매핑
소유권, 활동, 재무, 그룹 내 거래, 누적 손실 등 홍콩 법인에 대한 전체 그림을 통해 주요 비효율성을 식별합니다.
1-2 weeks절감액의 정량화
우리는 식별된 각 기회에서 얻을 수 있는 연간 세금 절감액을 정량화하여 구조 조정 작업이 시작되기 전에 명확한 ROI 분석을 제공합니다.
1 week구조조정 계획 및 IRD 사전 판결
복잡한 구조 조정을 위한 IRD 사전 판결을 적용하여 합병, 요율 지명 또는 가격 조정 등 상세한 구조 조정 계획을 수립합니다.
4-8 weeks구현 및 규정 준수
우리는 구현을 관리하고 PTR 제출, 그룹 내 문서화, 관련 회사 공개 등 모든 지속적인 규정 준수를 보장합니다.
Ongoing실제 고객을 위한 실질적인 성과
3개 계열사 — s.682 적자 계열사 합병
- 수익성 있는 홀드코: HKM 평가 가능 이익/년
- HKM 누적손실 2개 자회사
- IRD 사전 판결로 세금 중립적 합병 확인
부동산 개발업체 - 2단계 요율 지명 + 관리 수수료 가격 조정
- 개발 공동: HKM 이익; 관리 공동: HK.5M 수익
- 요금 추천으로 HK5K 절약; 이동된 이익 HKM의 가격 조정
- 두 가지 모두 1 회계 연도 내에 구현되었습니다.
무료 전문가 상담
지금 바로 세무 전문가와 상담하세요
- 30분 무료 초기 상담
- 시니어 CPA가 담당합니다
- 의무 없음 — 언제든 취소 가능
TAX.hk를 선택하는 이유
홍콩 세무 전문 지식
저희 공인회계사들은 15년 이상의 홍콩 세무 경험을 보유하고 있으며, 세무국의 최신 업데이트를 항상 파악하고 있습니다.
투명한 고정 수수료
시간당 청구로 인한 예상치 못한 비용은 없습니다. 시작 전에 비용을 명확히 안내해 드립니다.
24시간 응답
모든 문의에 1영업일 이내에 답변드립니다. 긴급한 경우 4시간 이내에 처리합니다.
철저한 기밀 유지
모든 고객 정보는 엄격한 직업적 기밀 유지 의무에 따라 관리됩니다.
자주 묻는 질문
궁금증에 대한 빠른 답변
지금 시작할 준비가 되셨나요?
오늘 홍콩 수석 세무 전문가와 무료 상담을 예약하세요.
본 페이지는 일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 귀하의 상황에 맞는 구체적인 조언은 자격을 갖춘 홍콩 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.