Сингапур – Гонконг. Информация о трансграничном налоге
Гонконг и Сингапур являются двумя ведущими финансовыми центрами Азии. Многие предприятия работают в обоих случаях, и выбор правильной юрисдикции для холдинга, интеллектуальной собственности и фондовых структур может существенно повлиять на общий налоговый счет.
Налоговое консультирование Сингапур – Гонконг
Гонконг и Сингапур являются двумя ведущими финансовыми центрами Азии. Многие предприятия работают в обоих случаях, и выбор правильной юрисдикции для холдинга, интеллектуальной собственности и фондовых структур может существенно повлиять на общий налоговый счет.
⚠ Гонконг и Сингапур — конкуренты, но не всегда заменители
Многие компании задаются вопросом: «Должны ли мы быть в Гонконге или Сингапуре?» Ответ часто звучит так: «И то, и другое, но для разных целей». Гонконг превосходен в плане доступа к Китаю и торговли; Сингапур для АСЕАН и финансовых услуг. Холдинговая структура между двумя юрисдикциями требует тщательного налогового планирования.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Решение о месте проведения холдинга
Где должна находиться региональная холдинговая компания для группы, действующей как в Гонконге, так и в Сингапуре? В каждой юрисдикции действуют разные исключения из участия, договорные сети и требования к содержанию.
Внутрифирменные потоки
Комиссионные за управление, роялти и процентные платежи между компаниями Гонконга и Сингапура подпадают под действие Соглашения HK-SG DTA с пониженными ставками налога на прибыль, требующими надлежащего документирования.
Структуры фондов — LPF против VCC
Гонконгский фонд партнерства с ограниченной ответственностью (LPF) и сингапурская компания с переменным капиталом (VCC) предлагают эффективные с точки зрения налогообложения механизмы финансирования. Выбор подходящего варианта зависит от базы инвесторов, типа инвестиций и местоположения управляющего.
Расположение персонала и риск PE
Старшие сотрудники, работающие как в Гонконге, так и в Сингапуре, нуждаются в тщательно продуманной структуре занятости, чтобы избежать создания ЧП в «неправильной» юрисдикции и возникновения неожиданных корпоративных налогов.
Для кого эта услуга
Компании со штаб-квартирой в Гонконге организуют операции в Сингапуре для расширения АСЕАН.
Компании, базирующиеся в Гонконге, создают предприятия в Гонконге для доступа на рынок Китая или Гонконга.
Управляющие активами фондов или управляющих организаций как в Гонконге, так и в Сингапуре.
ТНК принимают решение о юрисдикции своей штаб-квартиры в Азиатско-Тихоокеанском регионе или разделяют функции между ними.
Что мы охватываем
Структурный анализ HK и SG
Сравните общие налоговые затраты холдинга в Гонконге и Сингапуре, включая налог на прибыль, подоходный налог, GST и доступ к договору, для ваших конкретных бизнес-потоков.
Планирование DTA — Гонконг – Сингапур
Проанализируйте и примените положения Соглашения об избежании двойного налогообложения между Гонконгом и Сингапуром в отношении дивидендов, процентов и роялти, чтобы минимизировать трансграничные налоги, удерживаемые у источника выплаты.
Консультации по структуре фонда
Посоветуйте оптимальный фонд — HK LPF или Singapore VCC — с учетом вашей стратегии фонда, профиля инвестора и местоположения управляющего.
Расположение персонала и планирование PE
Структурируйте занятость и распределение обязанностей высшего руководства, чтобы избежать непреднамеренного создания ЧП в любой юрисдикции.
Просто, эффективно, профессионально
Обзор структуры группы
Составьте карту всех предприятий, потоков доходов и местонахождения сотрудников в Гонконге и Сингапуре.
1-2 weeksМодель сравнения налогов
Постройте финансовую модель, сравнивающую общую сумму налогов при текущей и оптимизированной структуре.
1-2 weeksПлан реализации
Рекомендовать и выполнять оптимальные структурные изменения.
4-12 weeksЕжегодный обзор
Отслеживайте изменения в налоговом законодательстве Гонконга и Сингапура и соответствующим образом обновляйте структуру.
AnnualРеальные результаты для реальных клиентов
Фирма PE — двойная структура HK LPF + сингапурская структура VCC
- Разделение фонда прямых инвестиций: инвесторы из Большого Китая через HK LPF
- Инвесторы АСЕАН через Сингапур VCC
- Перенесенная процентная ставка: менеджер Гонконга получил концессию в размере 0%
- Двойная структура снизила общий налог на доход от инвестиций на 4,2%.
MNC — решение о размещении региональной штаб-квартиры
- Разделение штаб-квартиры: операции в Китае из Гонконга, АСЕАН из Южной Кореи
- Интеллектуальная собственность, хранящаяся в Гонконге (соответствует FSIE)
- Комиссионные за управление переходят из SG в HK в соответствии со сниженным налогом на прибыль DTA
- Общая эффективная ставка налога 13,2% против 18,5% ранее.
Бесплатная консультация эксперта
Поговорите со старшим налоговым специалистом сегодня
- Бесплатная первичная консультация 30 минут
- Старший CPA закреплён за вашим делом
- Без обязательств — отменить можно в любой момент
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы начать?
Запишитесь на бесплатную консультацию к старшему специалисту по налогам Гонконга сегодня.
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.