企業關閉和清算稅務專家

結束您的香港業務而不留下稅務負擔

在所有納稅義務都解決之前，稅務局不會關門。從提交最終的 BIR51 到獲得完稅證明，我們合格的稅務顧問將管理整個結案流程，以便您收回應得的扣除額並避免昂貴的處罰。

香港會計師公會註冊 24小時回覆 固定收費 100% 保密
免費諮詢
HK0K 典型的臨時退稅恢復
6 Yrs 稅務局停止審計後的風險
8 Wks 發出無異議通知的平均時間

企業關閉和清算稅務專家

在所有納稅義務都解決之前，稅務局不會關門。從提交最終的 BIR51 到獲得完稅證明，我們合格的稅務顧問將管理整個結案流程，以便您收回應得的扣除額並避免昂貴的處罰。

⚠️

⚠ 在取得 IRD 清稅前請勿註銷

許多董事在未先獲得 IRD 的不反對通知的情況下試圖透過公司註冊處（NDR1 表）註銷註冊。這會讓您個人面臨補繳稅款、附加費，甚至根據 IRO 第 51 條被起訴的風險。稅務局可以在終止後 6 年內重新開放公司進行評估。我們的流程可確保在提交任何 CR 之前獲得完全許可。

常見困擾

您是否正面對以下稅務問題？

錯過最終的 BIR51 申報表

所有公司都必須提交截至終止期間的最終利得稅申報表。失敗將導致以最高費率進行估計評估，並加收高達 10% 的滯納金。

⚠ 風險：估計評估遠超過實際稅務義務

無人認領戒菸的年度扣除額

根據 IRO 第 16 條，裁員付款、租賃終止溢價、庫存沖銷和 WIP 沖銷均可扣除。如果沒有專家，這些通常會被遺漏，從而導致最終的稅單增加。

⚠ 風險：對本可以被關閉成本抵銷的收入課稅

員工終止強積金及稅務錯誤

雇主必須在發放最終工資前作出最終強積金供款並取得僱員薪俸稅清稅（IR56F/IR56G）。定序錯誤會受到積金局和稅務局的處罰。

⚠ 風險：董事因未繳納僱員稅款而承擔的個人責任

未收回的多繳臨時稅款

許多倒閉的企業多繳了暫繳利得稅。如果沒有正式的緩繳申請（第 63A IRO 條）或停止通知，IRD 將無限期保留多付款項。

⚠ 風險：因不作為而損失六位數的臨時退稅
適合對象

適合對象

中小企業業主經營者

關閉餐廳、零售店或貿易業務；需要最終報稅表、員工清關和註銷。

專業服務公司

結束諮詢、法律或會計業務，並解決 WIP、應計費用和保留金。

擁有子公司的控股公司

放鬆集團結構：股利流動、公司間貸款豁免和跨實體損失利用。

休眠公司董事

公司多年不活躍，但稅務局評估未解決或未償還的回報阻止註銷。

外資子公司

海外母公司關閉其香港實體：管理末期股利預扣稅和轉讓定價調整。

服務範疇

服務範疇

最終 BIR51 利得稅報稅表

Preparation and filing of the final profits tax return covering the period to cessation, including balancing charge/allowance calculations on all plant and machinery.

Full cessation deduction schedules: redundancy, lease breaks, stock write-offs, bad debts, balancing allowances

IRD 清稅（無異議通知）

與稅務局充分聯絡，以獲得公司註冊處註銷註冊前所需的無異議通知書。我們管理所有信件和查詢。

Average 8–12 weeks for clean companies under TAX.hk management

戒菸扣除索賠

識別和證實所有終止年度可扣除費用，以最大限度地提高退款並最大限度地減少最終稅單。

Our cessation review typically uncovers 20–40% more deductible expenditure than clients' own accountants

員工IR56及強積金通關

IR56F/IR56G 準備、最終 BIR54 雇主申報表、最終強積金供款計算和匯款協調。

Correct sequencing to avoid personal liability for directors

臨時稅款緩繳和退款追回

根據《IRO》第 63A 條提出正式暫緩申請，其中停止會導致收入減少，並全額收回任何超額付款。

Routinely recovers six-figure amounts for companies in their final operating year
服務流程

簡單、高效、專業

1

診斷審查和暴露圖

審查所有未清的評估、提交的申報表、未付的預繳稅和員工記錄。制定包含可識別退款的關閉責任表。

Week 1–2
2

IRD 終止通知和延期

向 IRD 發出正式停止通知（根據第 51 條要求在 1 個月內），並根據第 63A 條同時申請臨時稅款緩繳。

Week 2–4
3

最終退貨和停止扣除索賠

準備最終的 BIR51 以及完整的停工扣除時間表、最終的 BIR54 雇主申報表以及所有員工 IR56F/G 通知。

Week 3–8
4

IRD 審查、結算和註銷

管理所有稅務局信件，在需要時協商解決辦法，取得無異議通知，並協調公司註冊處註銷登記備案。

Week 8–16
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客戶成功案例

為真實客戶帶來真實成果

Case Study

F&B Group — 3 家餐廳關閉

HK0K provisional tax recovered 節省
  • 儘管收入下降，但根據前一年的評估，有三個實體仍多繳了預繳稅
  • 根據第 63A 條同時為所有三人提交延期申請
  • 18個工作天內實現全員IR56F通關
"TAX.hk 追回了我以為永遠消失的 5,000 港元。整個過程都得到了管理，我不需要去稅務局一次。"
C
已驗證客戶 Case Study
Case Study

由創投支持的科技新創公司 — IP 轉讓糾紛

HK.08M (77% reduction) 節省
  • 智慧財產權以帳面價值轉讓給海外母公司；稅務局就視作低於市場價格的轉讓評估了 400 萬港元
  • 聘請的專業智慧財產權評估公司表現出巨大的技術債且沒有獨立價值
  • 以 HK0K 達成和解 — 較 IRD 原始評估減少 77%
"TAX.hk 的談判將帳單從 400 萬港元削減為 0000 港元。他們對估值論證的了解非常豐富。"
C
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深厚的香港稅務專業知識

我們的註冊會計師擁有15年以上香港稅務經驗，時刻掌握稅務局的最新動態。

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無按小時計費的意外開支。開始前清楚了解費用。

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我們於一個工作天內回覆所有查詢，緊急情況4小時內處理。

嚴格保密

所有客戶資料均依據嚴格的專業保密責任妥善保管。

常見問題

常見問題

快速解答您的疑問

是的。根據《稅務條例》第 51(4) 條，每個在香港停止營業的人必須在停止營業後的一個月內以書面通知稅務局。失敗屬於刑事犯罪，將處以罰款。該通知觸發最終 BIR51 的發布，並啟動獲取無異議通知的流程。
對於簡單案件，IRD 的標準處理時間為 6 至 12 個月。憑藉專業的代理商和主動的查詢回應，TAX.hk 對於廉潔公司的平均處理時間為 8 至 12 週。涉及智慧財產權轉讓、財產處置或公司間糾紛的複雜案件可能需要 6 至 18 個月的時間。
IRO 第 16 條規定的可扣除費用包括：裁員費用和長期服務酬金、租賃違約金、以成本或 NRV 較低者的庫存和 WIP 沖銷、特別確定的壞帳、與停止相關的專業和法律費用、第 15A 條規定的工廠和機械平衡津貼以及金融工具的未實現損失（如果按市價選擇）。
是的。預繳稅以上一年利潤為基礎。當公司停業時，實際的最後期收入通常要低得多。根據《IRO》第 63A 條，可以提交暫緩申請，並且任何已支付的多付款項均可退還。 TAX.hk 通常透過此機制追回六位數的金額。
是的。根據 IRO 第 69(2) 條，IRD 可以在相關課稅年度之後的最長 6 年內提高課稅。對於 2025 年 3 月終止的公司，稅務局最遲可以在 2030/31 年度提高評估。這就是為什麼健全的停止記錄和註銷後 7 年記錄保留至關重要。

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