数字を超えた香港の所得税申告
香港の 2 段階の利益税制度には大きな利点がありますが、それは口座が正しく構成されている場合に限られます。 300% の研究開発強化控除の請求から、暫定税保留の適用、資本控除の最大化まで、当社の HKICPA 認定コンサルタントは、お客様の企業が 1 円も多く支払うべき額を正確に支払うことを保証します。
所得税申告スペシャリスト
香港の 2 段階の利益税制度には大きな利点がありますが、それは口座が正しく構成されている場合に限られます。 300% の研究開発強化控除の請求から、暫定税保留の適用、資本控除の最大化まで、当社の HKICPA 認定コンサルタントは、お客様の企業が 1 円も多く支払うべき額を正確に支払うことを保証します。
⚠ 暫定納税要求 — 行動できる期間は 28 日のみです
暫定利益税は前年度の最終負債の約 75% に相当し、今年度の会計が準備される前に需要が発生する可能性があります。利益が減少した場合、暫定納税通知書の日付からちょうど 28 日以内であれば、s.63 IRO に基づいてホールドオーバーを申請できます。これを怠ると、たとえ実際の利益がはるかに低かったとしても、全額を支払わなければなりません。
以下の税務問題でお困りではありませんか？
間違った減価償却費と資本控除
IRD が承認した資本引当金 (初期引当金 20 ～ 60%、年間引当金 10 ～ 30%) は、会計上の減価償却費とは大きく異なります。多くの中小企業は損益計算書の減価償却費を使用して申告し、大幅な控除を失っています。
強化された研究開発控除の欠落 (s.16B)
s.16B IRO に基づき、適格な研究開発支出は、香港の承認された研究機関の場合は 300%、社内支出の場合は 200% 控除されます。ほとんどのテクノロジー企業は 100% しか主張しません。
オフショア利益の免除申請を怠った場合
地域ベース (s.14 IRO) に基づき、完全に香港外での事業から得た利益は課税されません。商社や持株会社は、この主張を見逃したり、文書化が不十分であることがよくあります。
暫定税保留は提出されていない
利益が前年比で減少すると、前年度に基づく暫定税がキャッシュフローの大きな負担となります。タイムリーな s.63 ホールドオーバーにより、この支払いが延期または減額される可能性があります。
対象となるお客様
複雑なサプライチェーンにより、オフショアでの利益主張が生まれます。当社は、堅牢なオフショア免除ポジションをサポートし、すべての IRD クエリを処理するために文書を構築します。
s.16B に基づく研究開発強化控除、知的財産償却、およびソフトウェア資産計上を最大限に活用するには専門知識が必要です。
接待費控除の制限、従業員の食事、改装工事の資本化と経費、チップ/サービス料はすべて慎重に扱う必要があります。
統一基金の免除、繰越利子税の優遇措置、受動的所得に対する最新の FSIE 制度には、専任の専門家のアドバイスが必要です。
個人事業主とパートナーシップは、収入認識、TVC への寄付、報酬体系のタイミングを慎重に行うことで利益を得ることができます。
サービス内容
BIR51の準備とファイリング
税金の計算、減価償却スケジュール、オフショア所得の配分、およびすべての補足フォームを完全にサポートして、利益税申告書を正確に作成します。
資本手当の最適化
当社は、対象となるすべてのプラント、機械、工業用建物に、正しい初期手当 (20 ～ 60%) と年間手当 (10 ～ 30%) を適用します。
研究開発の強化された控除請求 (s.16B)
当社は適格な研究開発支出を特定し、300%/200% の強化控除をサポートするために必要な完全な技術文書を準備します。
オフショア利益の免除
当社は、利益を生み出す事業の場所を文書化し、IRDの調査に応じて請求を弁護する、堅牢なオフショア利益請求書を作成します。
暫定税保留申請
当年度の利益が減少すると予想される場合、当社は 28 日間の重要な法定期間内に s.63 ホールドオーバー申請書を作成し、提出します。
シンプル・効率的・プロフェッショナル
エンゲージメントと前年度のレビュー
まず、前年の利益税申告書を無料で調査し、潜在的な修正請求、控除漏れ、誤った処理を特定します。
Week 1 — Free財務諸表分析と税金計算
当社はお客様の口座を受け取り、控除対象外項目の調整、不許可経費の追加、資本控除の適用など、完全な税金計算を準備します。
Weeks 2–3オフショア配分と研究開発評価
当社は、利益の一部がオフショア免除の対象となるかどうかを評価し、すべての研究開発支出を検討して、s.16B に基づく対象となる金額を特定します。
Week 3BIR51 の準備とクライアントの承認
当社は、すべての補足スケジュールと主要な数値と当社の税務上の立場を説明する平易な英語の顧客メモを含む完全な BIR51 を準備します。
10 working days実際のクライアントへの実績
衣料品貿易会社、クントン — 4年間の過払い
- HKM の年間評価可能利益
- 4 年間、IRD 資本引当金の代わりに損益計算書減価償却費を使用
- 広州活動の40％に対するオフショア利益請求は一度も提起されなかった
香港の FinTech スタートアップ — 研究開発の強化された控除のロックが解除
- AI リスクスコアリング プラットフォームに対する HKM の年間研究開発支出
- HKM から HKUST への研究パートナーは、s.16B に基づく 300% 控除の対象となります
- 基本金額を超える HKM の社内研究開発は 200% 控除の対象となります
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当社の公認会計士は15年以上の香港税務経験を有し、税務局の最新情報を常に把握しています。
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時間単位の請求による予期せぬ費用はありません。開始前に費用を明確にご提示します。
24時間以内の回答
すべてのお問い合わせに1営業日以内にご返答します。緊急案件は4時間以内に対応いたします。
厳格な秘密保持
すべてのお客様情報は、厳格な職業上の守秘義務に基づき管理されています。
よくある質問
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このページは一般的な情報提供を目的としています。お客様の具体的な状況に応じたアドバイスについては、資格を持つ香港の税務専門家にご相談ください。