香港財產贈與稅 — 家庭轉讓與贈與影響
在香港贈與財產並非免稅。印花稅以市價徵收，如果您有房地產交易商的資料，稅務局可能會將贈與視為交易處置，而跨國贈與會引發外國遺產稅和贈與稅問題。在執行任何財產贈與之前，專家規劃至關重要。
財產贈與及轉讓稅專家
在香港贈與財產並非免稅。印花稅以市價徵收，如果您有房地產交易商的資料，稅務局可能會將贈與視為交易處置，而跨國贈與會引發外國遺產稅和贈與稅問題。在執行任何財產贈與之前，專家規劃至關重要。
⚠ 印花稅適用於市場價值的禮物
在香港，沒有贈與稅。然而，印花稅是根據支付的對價或財產的市場價值中的較高者評估的。 「為了愛和感情」贈送房產並不會減少印花稅——印花稅仍以全部市場價值收取。如有必要，稅務局將進行獨立評估。
您是否正面對以下稅務問題？
以市價計算的印花稅
即使您將財產作為禮物轉讓（零對價），印花稅署也會根據完整的公開市場價值評估從價印花稅。對於價值 800 萬港元的房產，AVD 最高可達 34 萬港元。
最近收購的 SSD
如果您在購買後 3 年內贈與房產，即使沒有資金易手，也需繳納 10-20% 的特別印花稅，並按市場價值收取。
跨國贈與稅風險
雖然香港沒有贈與稅，但收禮者的居住國可能會對收到的價值徵收贈與稅或遺產稅。中國大陸家庭轉移香港房產的常見問題。
視為交易的禮品利得稅
如果您有房地產交易模式，即使您沒有收到現金，稅務局也可能將禮物視為按市場價值視為處置，並對視為收益徵收利得稅。
適合對象
家庭將住宅或商業財產轉讓給成年子女。
與婚姻或離婚相關的財產轉讓涉及印花稅。
將個人持有的財產轉移到企業結構中。
以內地或海外家庭成員為受益人的香港業主。
服務範疇
禮品印花稅評估
以目前市價計算擬議財產贈與的應付印花稅總額。
替代結構分析
探索替代方案：低價出售、信託轉讓、公司重組及其相關稅務成本。
跨國贈與稅審查
評估海外贈與稅或遺產稅對內地和海外受贈人的影響。
轉讓文件和蓋章
準備財產轉讓的所有文書並參加印花稅署的裁決。
簡單、高效、專業
禮品結構回顧
了解轉讓方、財產價值和轉讓原因。
1 day關稅和稅費計算
計算所有適用的印花稅、任何 SSD 風險和利得稅風險。
1-2 days策略推薦
推薦最佳方法－直接贈送、出售、信託或分階段轉移。
1-2 days實施及備案
透過適當的文件和印花稅局歸檔來執行建議的結構。
1-4 weeks為真實客戶帶來真實成果
家長贈予女兒西貢別墅
- 物業價值港幣1800萬
- 初步方案：直接贈送
- 審查後：以延期對價低價出售
- 淨印花稅+家庭稅成本最佳化
配偶轉讓－避免 SSD 暴露
- 18 個月前購買的房產
- SSD 視窗內轉移：15% 風險
- 延遲轉帳至第 37 個月
- 等待避免了20萬港元的SSD
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