香港物業持有結構 — 最佳所有權工具
如何持有香港財產的決定——個人、透過香港公司、離岸特殊目的公司、合夥企業或全權信託——對印花稅、年稅、繼承和最終出售具有深遠的影響。沒有一刀切的答案。
物業持有結構顧問
如何持有香港財產的決定——個人、透過香港公司、離岸特殊目的公司、合夥企業或全權信託——對印花稅、年稅、繼承和最終出售具有深遠的影響。沒有一刀切的答案。
⚠ 股份轉讓與財產轉讓：印花稅套利
轉讓擁有財產的香港公司的股份僅需繳納 0.2% 的印花稅（股份），而直接財產轉讓則需繳納高達 4.25% 的從價印花稅。然而，這需要適當的購買前規劃。購買後的重組會觸發財產轉讓的印花稅。
您是否正面對以下稅務問題？
購買時的印花稅成本
透過公司購買需繳納 15% 的買方印花稅（適用於公司）。如果您是香港永久居民，親自購買可以避免 BSD。必須在簽署 PASP 之前確定結構。
年度稅務處理
個人所有權：財產稅為15%。公司所有權：對租金收入徵收利得稅，並可申請利息扣除額和個人無法享有的管理費用。
繼承和遺產規劃
香港沒有遺產稅，但非香港居籍業主會出現跨境繼承問題。公司和信託結構提供了繼承的確定性，不會造成遺囑認證延誤。
退出策略規劃
出售財產控股公司的股份需繳納 0.2% 的印花稅，而直接財產轉讓則需繳納高達 4.25% 的印花稅。但買家接受了公司的歷史——定價反映了這一點。
適合對象
在簽署 PASP 之前考慮最佳結構的個人或實體。
多個房產的所有者審查整體投資組合持有效率。
跨香港和離岸結構的多代財產財富規劃。
海外投資者以節稅方式建構香港房地產投資。
服務範疇
控股結構比較
對個人、公司和信託所有權在 5 年、10 年和 20 年持有期間的總稅收成本進行建模。
SPV 註冊諮詢
就在香港或英屬維京群島設立特殊目的公司（SPV）以持有財產提供諮詢並管理組建流程。
信託結構規劃
設計全權信託結構，以實現多代人的家族繼承和資產保護。
投資組合重組審查
評估將現有財產重組為更有效率結構的可行性和稅收成本。
簡單、高效、專業
目標和投資組合評估
了解您的投資期限、家庭狀況、風險承受能力和退出意圖。
1 day結構建模
對您的預期持有期間內每個結構選項的總稅收成本進行建模。
3-5 days建議與實施
提供建議的結構和實施路線圖，並與律師協調。
1-2 weeks年度回顧
隨著法律變化、投資組合變化或個人情況變化進行審查。
Annually為真實客戶帶來真實成果
中央辦公室採購－採購前結構規劃
- 6500萬港元購買辦公室
- 個人 vs 香港公司 vs BVI 合作模式
- 香港公司推薦（香港永久居民買家）
- 與離岸結構相比節省印花稅：持有期內節省 175 萬港元
家族投資組合繼承－信託設立
- 價值 1.2 億港元的 4 個房地產家族投資組合
- 設立全權信託
- 避免跨國遺產稅風險
- 無需遺囑認證即可實現繼承
免費專家諮詢
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- 無需承諾，隨時取消
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我們的註冊會計師擁有15年以上香港稅務經驗，時刻掌握稅務局的最新動態。
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我們於一個工作天內回覆所有查詢，緊急情況4小時內處理。
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所有客戶資料均依據嚴格的專業保密責任妥善保管。
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